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1、各项费用开支管理制度 为了加强公司各项费用开支的管理,根据公司制订的财务管理制度精神,参照国家有关财务管理规定,结合公司实际情况,特制定本规定。.差旅费开支规定.出差申请及回公司报销的审批.因公出差人员必须填写出差申请单,写明出差任务及项目详细地点及时间,经部门经理(或业务主管)、主管总经理签批并审核出差天数后,方可到财务部借差旅费。除履行正常手续外,副总经理出差必须经总经理批准,回公司后由总经理签字报销。.出差员工要保质保量完成出差任务,回公司后必须由部门领导(或业务主管)、主管总经理审核任务完成情况并在申请单上签字,报销人必须持审批后的出差申请单,经总经理签批后到财务部报销。出差人员报销时
2、必须写明本次出差所属设计项目的名称。.财务人员必须认真审核出差人员的出差地点,是否与出差申请单相同,如有不同一律不予报销。同时必须核对出差项目是否立项,如果已立项可以报销;如属开拓市场承揽的设计项目,而暂未立项的,应将项目报主管总经理,并由主管总经理通知财务部,否则不予报销。.出差人员必须在计划天数内完成出差任务,超过计划天数不予报销。.出差人员为保证公司形象,应尽快到达目的地,一般乘坐飞机前往;住宿必须在二星级或三星级宾馆,否则不予报销。.差旅费报销实行交通费实报实销,住宿费、伙食补助费、交通补贴费按标准定额报销、包干使用,节约归己,超支不补。武汉市内交通费用实报实销。.出差人员一般不得乘坐
3、旅游车(船)。.出差报销标准.标准定额表:职 务住宿费伙食补贴交通补贴交通工具火车轮船飞机董事长、总经理、董事据实报销40元/天(当天有应酬补助减半)40元/天软卧一等头等仓总工程师、副总经理据实报销30元/天(当天有应酬补助减半)20元/天软卧二等公务仓部门经理(业务主管)100元/天20元/天20元/天硬卧三等公务仓其他人员80元/天20元/天10元/天硬卧三等公务仓.自己带车或接待单位提供交通工具的不予报销交通补贴费,接待单位提供住宿的,不予报销住宿费。.公司员工在出差现场因病住院,住院期在15天以内的按标准发给伙食补助费,不发交通补贴,不报销此期间的住宿费。住院期超过15天以上的停发伙
4、食补助费。.参加学习和会议的报销标准:参加各类会议及学习必须经总经理批准,严格按会议时间及学习时间报销,报销标准如下:()经批准参加一个月以内的短期培训班学习,集中住宿的,学习期间的伙食补助标准为:省内每天10元(其中武汉市内5元),省外每天15元。经批准到各类学校长期学习(一个月以上,含一个月)并集中住宿的人员,学习期间的伙食补助为:省内每天5元,省外每天10元,寒暑假不发伙食补助费。()学习期间的交通补助每人每月50元发给;()学习期间住宿费按不超过40元/天据实报销,超标准不报。()在学习期间(包括寒暑假),非因公返回公司(回家)的不报销往返交通票和一切费用;()参加武汉市内会议的原则上
5、不报销住宿费,如会议规定住宿的,凭会议通知,按标准报销住宿费,按5元/天报销伙食补助费。交通费按实际发生数报销(不包括的士费),不发交通补助费;()参加外地会议的,按正常出差规定报销。如会议安排住宿标准超过规定标准的,凭会议通知,并经总经理批准,住宿费据实报销。()短期聘用专家为公司出差,出差标准按总经理标准报销。.工地代表人员出差报销规定.工地代表按每天40元住宿标准报销,甲方安排住宿的不报销住宿费。.工地代表出差补助标准驻现场130天,按正常出差补助;驻现场30天以上,按正常出差补助外每天加10元补助。.在报销工地代表驻现场出差补助时,除履行正常差旅费报销签字外,必须由部门领导核实驻现场天
6、数。.出差借款标准出 差 地 点时 间借款余额华中地区10天1000元西部地区10天1200元华北地区10天1500元华南、华东、东北、沿海10天2000元注:出差天数超过或减少一天,每天按100元增减借款.电话费开支规定.公司董事长、总经理、董事电话费据实报销;副总经理按200元/月补贴;部门经理(业务主管)按100元/月补贴;其他人员按出差情况给予补贴。.电话费在工资中发放,计入生产成本。.招待费开支规定.招待范围.公司招待范围只限与公司业务有关的各级领导和客户,并经董事长、总经理批准方可接待。.公司参加人员一般只限主管以上或与项目有关的技术人员、经营人员参加。.招待标准.公司董事长、总经
7、理、董事招待费用据实报销。.公司副总经理按每次招待费用不超过500元报销。.公司部门经理(业务主管)按每次招待费用不超过300元报销。.其他人员按每次招待费不超过200元报销。.加班费用规定.加班条件.根据劳动合同有关条款规定,员工必须在公司规定的时间内保质保量完成工作任务,没有特殊的工作要求,公司一般不提倡加班。.员工在公司规定的时间内确保任务完成,需要加班或延长工作时间的,属个人行为,不属正常加班,也没有加班的任何费用。.正常加班是指公司临时性或突击性的工作任务需要完成,在员工正常休息的情况下通知加班完成任务的,可以按规定支付加班工资和加班餐费。.加班通知单由人力资源部下发,公司主管领导签
8、字后,通知到被加班员工,员工凭此加班通知单到财务部支付相应的补助。.加班补助标准.在国家法定节日期间通知员工加班,公司每天支付给加班人员本人岗位工资三倍的工资,另外每天按5元的标准支付加班餐费。(本条适用于财务人员,司机等无效益工资的人员).在员工正常休息的时间通知加班,(星期六、星期天)公司支付加班人员岗位工资二倍的工资,每人每天补助加班餐费5元。(本条适用于财务人员,司机等无效益工资的人员).因工作需要延长工作时间到晚上12:00以前给予每人补助加班餐费5元,延长时间到12:00以后每人补助加班餐费10元。.探亲路费及报销规定.探亲路费报销范围 .必须是公司签定劳动合同的正式员工,并经过公
9、司主管领导批准同意。.探视对象必须是本人直系亲属,即父母亲、配偶、子女。.探视对象必须居住在武汉市城区以外,武汉市城区以内不属探亲范围。.报销标准.探望本人父母亲,每四年报销一次往返路费,(乘坐交通工具参照第二条规定执行)自带车辆,的士费用不予报销。.探视配偶,必须是已婚,而且长达一年异地分居的,每年报销一次往返路费(乘坐交通工具如上)。.市内交通费规定.员工在市内因公办事,原则上坐公汽,特殊情况经申请可以乘坐的士,的士票据要与办事目的地、时间相符方能报销。.财务人员到银行存、取款,公司派车,如果不能派车,可乘坐的士,并予以报销。.其它.出差人员回公司后,应及时报销差旅费,一般应在10个工作日内报销完毕,上次差旅费借款报销后,方可再借下次差旅费;如果差旅费用超过1个月没有报销,按照差旅费借收凭证金额,从下一个月工资中扣回借款;.每月限报四次费用,即:每周四为报销时间,如遇其他情况顺延。.出差在外发生的其它费用必须有正规发票,并经一人以上证明方可报销。.票据丢失均按不费用处理。.财务人员应认真学习和执行本规定,如有擅自提高标准的,要给予严肃处理。.附则.本各项费用开支管理制度由董事会负责解释。.本各项费用开支管理制度自二八年三月一日起执行。
限制150内