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1、网上报税税和网上上申报的的流程 一、网网上报税税和网上上申报的的操作流流程(一)运运用防伪伪税控开开票子系系统进行行抄税。(二)运运用网上上抄报税税系统进进行远程程报税。(三)运运用网上上申报软软件,发发送申报报数据。申报成成功后,查看申申报结果果,根据据系统提提示作相相应处理理。申报报表审核核成功后后,税务务局端自自动扣缴缴税款。网上申申报受理理成功的的纳税人人需使用用网上申申报系统统软件打打印符合合深圳圳市增值值税一般般纳税人人纳税申申报办法法要求求的申报报资料一一式两份份,经法法人代表表签字并并盖章确确认,于于申报的的当月报报送税务务机关。(四)如如自动扣扣缴不成成功或未未存入足足额的税
2、税款,待待存入足足够税款款后,再再次运用用网上申申报软件件扣缴税税款。(五)扣扣款成功功后,运运用网上上抄报税税系统查查询结果果,系统统提示报报税结果果为报税税成功后后,进行行清卡操操作。二、注意意事项(一)必必须先操操作网上上抄报税税系统进进行远程程报税,再操作作网上申申报软件件,发送送申报数数据。(二)操操作网上上申报软软件发送送申报数数据后,要查看看申报结结果提示示:“增增值税纳纳税申报报表(适适用于一一般纳税税人),申报成成功,票票表稽核核通过!留意反反馈扣款款结果!”,在在“报表表浏览”中查看看银行扣扣款是否否成功。1、如系系统提示示“申报报受理成成功!您您还未抄抄税,可可选择网网上
3、抄报报税或到到大厅办办理抄报报税”,请检查查是否进进行远程程报税,报税是是否成功功。企业业抄税后后允许再再发送一一次报表表进行销销项比对对,如还还提示未未抄税,不允许许再发送送,请到到国税局局前台进进行异常常处理。2、如系系统提示示其他提提示(1)“增值税税纳税申申报表审审核,审核失失败!详细结结果如下下:XXXXX”,请根根据错误误提示检检查报表表,修改改后再次次发送报报表。(2)“申报受受理成功功!销项项稽核失失败,错错误:XXXXXX”,需需要到主主管税务务机关前前台进行行异常处处理。3、如系系统提示示扣款不不成功,请先在在扣款帐帐户存入入足够的的税款,再操作作网上申申报软件件中的“扣款
4、请请求”按按钮再次次发送扣扣款请求求。 (三)操作网网上抄报报税系统统清卡操操作不成成功,请请检查申申报一窗窗式比对对和扣款款是否成成功。第一章网上申报概述1.1概况为配合浙浙江省国国家税务务局征收收系统网网上税务务服务的的全面开开展,同同时确保保网上办办税系统统和用户户信息的的安全,浙江省省电信有有限公司司和浙江江省国税税局共同同推出“VPDDN网上上申报平平台”。用户只只要向浙浙江省电电信有限限公司申申请使用用VPDDN业务务,获得得专用账账户和密密码,通通过宽带带上网或或拨号上上网,经经VPDDN专用用隧道登登陆国税税网站,就可完完成网上上申报。这一过程程采用了了先进的的IP虚虚拟隧道道
5、技术和和二次认认证手段段,将用用户数据据和普通通互联网网进行了了有效的的隔离。通过VVPDNN专网报报税,不不仅可以以方便纳纳税人而而且确保保了纳税税人传输输的税务务信息、财务报报表的安安全;在在传输的的速度上上也明显显高于普普通公网网,因此此VPDDN网上上申报系系统为企企业创造造了一个个更加安安全、高高效、快快捷的税税务服务务平台。1.2VPDDN网上上申报前前期准备备纳税税企业端端环境要要求:1.硬件件要求n一台可可以上网网的电脑脑n用户的的计算机机上支持持安装操操作系统统:Wiindoows 98/20000/XXP2.网络络要求可以采用用电话拨拨号、DDDN专专线、AADSLL、LA
6、NN等各种种上网方方式。3.操作作人员要要求n熟悉Wiindoows操操作环境境的基本本操作。n熟练运运用鼠标标、键盘盘、打印印机等设设备。第二章VPDDN安装装使用2.1 VPDDN账号号申请开开通1.开通通VPDDN账号号,使用用网上报报税平台台的条件件:n必须是是已办理理国税登登记并属属建账建建证的自自行申报报或委托托税务师师事务所所代理申申报的纳纳税人;n纳税人人的办税税人员已已经过专专门的操操作培训训,会使使用网上上申报、网上认认证等软软件进行行办税操操作。2.申申请开通通VPDDN账号号的程序序:纳税税人可持持经办人人员身份份证、税税务登记记证副本本及复印印件到各各电信营营业网点点
7、申请,业务人人员将为为你办理理VPDDN账号号开通的的相关手手续。3.纳纳税人如如需注销销VPDDN账号号,停止止使用网网上报税税系统,需持开开通时经经办人的的身份证证、税务务登记证证及复印印件,到到各电信信营业网网点办理理注销手手续。2.2 VPDDN的安安装VPDDN连接接视频教教程(推荐两两种方式式)2.2.1.电电信单机机拨号用用户:电信1663000拨号连连接、AADSLL连接、VDSSL连接接、LAAN连接接的单机机拨号用用户,无无须安装装任何辅辅助或者者拨号软软件。直直接在拨拨号连接接对话框框中更改改用户名名和密码码。用户户名和密密码为开开户时所所告知的的VPDDN账号号和密码码
8、。(WWINDDOWSS 988,WINNDOWWS 220000,WINNDOWWS XXP系统统都适用用此条款款)。2.2.2.非非电信拨拨号用户户或局域域网用户户网通、铁铁通或单单位自行行组建局局域网的的用户必必须先安安装光盘盘中VPPDN辅辅助软件件,确定定企业的的上网方方式和操操作系统统后,再再安装拨拨号软件件;针对对不同操操作系统统采取不不同方法法安装。具体如如下:2.2.2.11 WIINDOOWS 98系系统(非非电信用用户或局局域网用用户):1.先安安装光盘盘中VPPDN辅辅助软件件后,再再从网网站上的的“软件件下载”区域下下载EnnterrNett5000拨号软软件压缩缩包
9、,完完成安装装(安装装完成后后必须重重新启动动电脑)桌面上上会出现现一个名名称为“EntterNNet 5000”拨号号软件的的图标,双击EEnteerNeet 5500图图标;2.在弹弹出拨号号软件主主程序窗窗口后,双击CCreaate NEWW Prrofiile图图标,打打开新建建连接的的向导;3、在出出现的对对话框空空格处填填写连接接的名称称,可以以任意取取一个(如VPPDN),然后后点“下下一步”;4、在“Entter thee Usser Namme ffor thiis CConnnecttionn”下面面空格处处填写VVPDNN的用户户名,在在“Ennterr thhe PPa
10、sssworrd ffor thiis CConnnecttionn”和“Entter thee Paasswwordd onne mmoree tiime”下面的的空格处处输入VVPDNN的密码码,然后后点“下下一步”;5、选择择电脑上上的网卡卡(网卡卡型号中中一般会会带有数数字,比比如81139、5300、80229、1000、10),然后点点“下一一步”;注:非电电信用户户或者二二次拨号号用户请请选择“拨号适适配器”6、选择择“L22TP(Layyer 2 TTunnneliing Proot)”,然后后点“下下一步”;7、在“Entter thee IPP Adddreess of V
11、PNN Seerveer”下下输入VVPDNN服务器器的地址址:杭州州、湖州州、嘉兴兴、绍兴兴、台州州五个地地区为2202.96.97.2411其他地地区为2202.96.97.2400,然后后点“下下一步”一直到到最后点点击“完完成”;8、在刚刚建立的的拨号连连接上单单击鼠标标右键,选择“Prooperrtiees”,打开此此连接的的属性窗窗口;9、在拨拨号连接接的属性性窗口中中,点击击“Coonfiigurratiion”选项卡卡,把“Reqquirre eencrrypttionn”前面面的勾去去掉,然然后点“确定”;10、双双击此前前建立的的拨号连连接,在在拨号连连接的窗窗口出现现后,
12、点点击“cconnnectt”,连连接成功功后此窗窗口会自自动最小小化。2.2.2.22 WIINDOOWS 20000系统统(非电电信用户户或局域域网用户户):1.先将光光盘中VVPDNN辅助软软件安装装完成后后,点击击桌面“网上邻邻居”右右键点击击“属性性”,出出现“网网络和拨拨号连接接”的窗窗口,双双击“新新建连接接”,出出现“网网络连接接向导”点“下下一步”。2.选择“通过IInteerneet连接接到专用用网络”点“下下一步”;3.选择“不拨初初始连接接”,然后后点“下下一步”;4.输入VPPDN的的服务器器地址,杭州、湖州、嘉兴、绍兴、台州五五个地区区为2002.996.997.2
13、241,其他地地区为2202.96.97.2400。然后后点“下下一步”;5.直接点点击“下下一步”,添加加VPDDN名称称后,选选中“在在我的桌桌面上添添加一快快捷方式式”,然然后点击击“完成成”;6.在弹出出的拨号号窗口中中,鼠标标左键单单击“属属性”;7.单击“安全措措施”选选项卡,选择下下面的“高级(自定义义设置)”,然然后点击击“设置置”;8.在“数据据加密”中选择择“不允允许加密密”,在在“允许许这些协协议”中中选择“不加密密的密码码(PAAP)”,其余余的都不不要选,然后点点“确定定”;9.点击“网络”选选项卡,在“VVPN类类型”中中选择“第二层层隧道协协议(LL2TPP)”,
14、然然后点“确定”。10.重新启启动电脑脑。2.2.2.33 WIINDOOWS XP系系统(非非电信用用户或局局域网用用户)1.先安装装光盘中中VPDDN辅助助软件完完成后,点击桌桌面“网网上邻居居”右键键点击“属性”,出现现“网络络连接”窗口,选择“网络任任务”窗窗口中的的“创建建一个新新的连接接”出现现“新建建连接向向导”点点击“下下一步”;2.选择“连接到到我的工工作场所所的网络络”,点点击“下下一步”。3.选择“虚拟专专用网络络连接”,然后后点“下下一步”;4.为所建建立的连连接任意意取个名名称,如如VPDDN,然然后点“下一步步”;5.选择“不拨初初始连接接”,然然后点“下一步步”6
15、.输入VPPDN的的服务器器地址,杭州、湖州、嘉兴、绍兴、台州五五个地区区为2002.996.997.2241,其他地地区为2202.96.97.2400。然后后点“下下一步”;7.选中“在我的的桌面上上添加一一快捷方方式(SS)”,然然后点击击“完成成”;8.在弹出出的拨号号窗口中中,鼠标标左键单单击“属属性”;9.单击“安全”选选项卡,选择下下面的“高级(自定义义设置)”,然然后点击击“设置置”;10.在在“数据据加密”中选择择“不允允许加密密”,在在“允许许这些协协议”中中选择“不加密密的密码码(PAAP)”,并把把其余的的选项前前的勾去去掉,然然后点“确定”;11.点点击“网网络”选选
16、项卡,在“VVPN类类型”中中选择“L2TTP IIPseec VVPN”,然后后点“确确定”.12.重重新启动动电脑。第三章VPDDN网上上申报使使用说明明3.1申报流流程3.1.1系统统登陆1)双击桌桌面“VVPDNN或虚拟拟专用连连接”,出现连连接对话话框,在在用户名名和密码码栏中输输入您的的VPDDN用户户名和密密码,点点击连接接(用户户名由税税号所在地地区国税税拼音缩缩写组成成),如如杭州地地区为:企业税税号hhzgss;2)VPDDN连接接成功后后,进入入国税网网站点点击左边边“网上申申报”进入申申报界面面;(或者直直接输入入htttp:/1000.00.0.1:880011登录申
17、申报界面面)3)“用户名名”中输入入纳税人人的纳税税识别号号。(注:纳税人人识别号号中如有有字母,如“XX”则必必须输入入大写字字母,否则系系统将提提示出错错)。4)“密码”栏中输输入申报报密码,第一次次登陆系系统时输输入网上上申报系系统的初初始密码码(杭州州地区66个0,其他他地区税税号后66位)。如需修修改登录录密码,可在登登陆成功功后可点点击“密码修修改”按钮,自行修修改密码码。5)网页下下方提示示有报税税的网址址和咨询询服务的的电话。6)“用户名名”和“密码”输入完完成后,点击“登陆”按钮,经系统统确认用用户名及及密码正正确,进进入网上上申报纳纳税服务务页面。3.1.2进入入网上申申报
18、自助助服务主主页面1)通知模模块:在这里里你可以以了解税税务局最最新的政政策法规规和一些些事项。2)纳税人人基本信信息:这里显显示的是是企业的的一些基基本信息息,如企业业的所属属税务机机关和注注册类型型以及所所属的行行业等,如需变变动,按按照主管管税务部部门业务务流程进进行变更更,不能能自行在在网页上上修改。3)服务专专区:这是纳纳税人申申报的主主要模块块,它包括括以下内内容:A.纳税申申报:点击纳纳税申报报按钮,进入纳纳税申报报模块,在该模模块中纳纳税人可可以完成成从申报报到纳税税的整个个过程,申报的的税种包包括一般般纳税人人增值税税申报、小规模模纳税人人增值税税申报、企业所所得税申申报(季
19、度)、企业业所得税税申报(年度)、利息息税申报报、消费费税申报报及相应应的附列列资料的的申报。B.软件下下载:纳税人人可以在在这个模模块中下下载相关关的软件件。(如如通用税税务数据据采集软软件、福福利企业业退税数数据申报报系统等等)C.密码修修改:纳税人人可以在在这里自自行修改改您的申申报密码码。D.数据查查询:在这里里可以查查询你以以前的申申报数据据和一些些发票信信息,此此功能一一般在征征期后开开放。E.填表说说明:网上申申报报表表填写以以及注意意事项,不包括括税务业业务知识识及业务务办理流流程。3.1.3纳税税申报3.1.3.11报表录录入l纳税申申报模块块,点击击网上申申报自助助服务页页
20、面中的的纳税申申报按钮钮进入。l税种显显示界面面,进入入纳税申申报页面面后,页面显显示纳税税人本月月应申报报纳税的的税种名名称,该该税种的的申报状状态,及及税种申申报截止止日期(注:纳税人人本月应应申报税税种会因因为企业业性质的的不同或或不同税税种申报报所属时时间的不不同而变变化)。l申报界界面功能能,点击击页面上上提示的的税种对对相应的的税种进进行报表表录入、提交、修改、作废、申报、全申报报、扣款款及打印印(此功功能不是是每个地地区企业业都能使使用,是是否可以以网页上上实时扣扣款,已已所属税税务局为为准)等等操作。l报表界界面,进进入报表表申报页页面后,纳税申申报页面面上部显显示纳税税人本期
21、期应申报报的报表表名称,纳税人人可以点点击报表表名称进进入相应应的报表表录入页页面。l申报步步骤,页页面下方方显示,提示纳纳税人必必须严格格按照提提示的申申报步骤骤进行申申报。l报表填填写,点点击该税税种各申申报报表表的名称称后进入入报表录录入页面面,严格格按照该该报表的的填写要要求录入入报表数数据后点点击报表表下方的的“提交交”按钮钮。l报表提提交,系系统对纳纳税人提提交的报报表自动动进行表表内数据据的校验验,如有有问题,系统会会提示纳纳税人录录入错误误及错误误的栏次次和原因因,以便便纳税人人修改后后重新提提交。l报表提提交成功功后显示示,纳税税人提交交的报表表通过系系统校验验后,系系统提示
22、示上传数数据成功功,点击击确定按按钮后返返回该税税种的申申报页面面,同时时在页面面上方该该报表的的名称边边上红色色的图形形出现,表示该该报表已已提交成成功。l报表提提交成功功后显示示,纳税税人重复复以上操操作,直直至所有有报表都都提交完成成,所有有报表的的名称边边上都出出现红色色的图标标,至此此纳税人人该税种种报表录录入的操操作完成成。3.1.3.22报表修修改(全全申报成成功后,无法进进行报表表数据修修改)l修改功功能,所所有报表表上传成成功后,纳税人人如想修修改报表表的数据据可点击击纳税申申报页面面右上方方“修改改”按钮钮进入报报表修改改页面;系统对对报表修修改后的的数据进进行校验验后,如
23、如有问题题,系统统会提示示纳税人人录入错错误及错错误的栏栏次和原原因,以以便纳税税人修改改后重新新提交;l修改步步骤,报报表修改改页面会会显示纳纳税人本本期所申申报过的的所有报报表名称称,点击击所要修修改的报报表名称称前的圆圆点,选选中后再再点击页页面下方方的“修修改”按按钮,可可进入该该报表的的修改页页面,纳纳税人对对有问题题的栏次次进行修修改后再再点击修修改页面面下方的的“提交交”按钮钮,完成成修改操操作;l修改成成功显示示,纳税税人修改改后提交交的报表表通过系系统校验验后,系系统提示示上传数数据成功功,点击击“确定定”按钮钮后返回回该税种种的申报报页面,同时在在页面上上方该报报表的名名称
24、旁出出现红色色的图形形,表示示该报表表已修改改成功;3.1.3.33报表作作废(全全申报成成功后,无法进进行报表表作废)l作废功功能,所所有报表表上传成成功后,纳税人人如想作作废报表表可点击击纳税申申报页面面的右上上方的“作废”按钮进进入报表表作废页页面;l作废步步骤,报报表作废废页面会会显示纳纳税人本本期所申申报过的的所有报报表名称称,点击击所要修修改的报报表名称称前的圆圆点,选选中后再再点击页页面下方方的“作作废”按按钮,系系统提示示报表作作废成功功,点击击“确定定”按钮钮后返回回该税种种的申报报页面,同时该该报表名名称边上上的红色色图标消消失,纳纳税人需需重新申申报该报报表;3.1.3.
25、44全申报报l纳税人人完成该该税种所所有报表表的上传传并对各各项报表表数据确确认无误误后,点点击“全全申报”按钮;l系统对对纳税人人提交的的报表自自动进行行表内和和表间数数据的稽稽核,如如有问题题,系统统会提示示纳税人人录入错错误及错错误的栏栏次和原原因,以以便纳税税人修改改后重新新提交;l纳税人人提交的的报表数数据通过过系统校校验后,系统将将提示全全申报成成功,点点击“确确认”后后返回该该税种的的申报页页面,同同时在页页面上方方“全申申报”按按钮右边边出现红红色的图图形,表表示该税税种已完完成申报报;l作废或或者修改改报表后后,需重重新点击击全申报报按钮。l全申报报按钮点点击后,全申报报红色
26、标标志显示示后,纳纳税人需需要修改改或作废废申报时时,点击击界面右右上角修修改或者者作废按按钮进行行操作,如点击击修改或或作废,提示该期已已申报,不能进进行修改改或作废废的提提示,说说明税务务局已接接收纳税税人申报报数据,有此提提示后,再需修修改作废废,请与与主管税税务机关关联系,由主管管税务机机关取消消申报,纳税人人再自行行点击修修改或作作废;修修改或作作废完成成后,必必须重新新点击“全申报报”按钮钮;3.1.3.55扣款l全申报报完成后后,纳税税人可以以点击全全申报旁旁的“扣扣款”按按钮,点点击“确确认”后后,系统统将直接接从纳税税人在国国税机关关预留的的银行账账户中扣扣除本期期应缴纳纳的
27、所有有税款;l注意事事项1,网上上扣款操操作时间间星期一一到星期期五,上上午九点点到下午午四点;l注意事事项2,全申申报按钮钮和扣款款按钮,必须在在同一时时间操作作。每张张报表可可随时提提交;l如扣款款不成功功,系统统将提示示纳税人人扣款失失败的原原因;l扣款成成功后,系统提提示纳税税人扣款款成功,同时扣扣款按钮钮后有扣扣款图标标显示;3.1.3.66打印l全申报报成功后后,纳税税人可打打印所提提交的报报表;点点击纳税税申报页页面的右右上方的的“打印印”按钮钮进入报报表打印印页面;l进入报报表打印印页面后后,页面面显示已已申报的的所有报报表名称称,点击击报表名名称右边边的“打打印”按按钮,即即
28、可打印印选中的的报表;l如果打打印出来来不完整整,可在在浏览器器左上角角,文件件页面设设置里进进行边距距设置;l全申报报成功后后,才能能点开打打印按钮钮打印报报表;3.2填表说说明:3.2.1小规规模纳税税人的填填表说明明及注意意事项:1点点击纳税税申报表表这一栏栏的“小小规模纳纳税人”进入申申报页面面,进入入申报页页面后首首先看到到的是三三张您所所需要填填写的报报表,包包括增值值税申报报表、资资产负债债表、损损益表,还包括括全申报报区及扣扣款区;2点点击进入入各报表表的录入入页面,系统显显示的报报表格式式、拦次次和纸制制报表完完全一样样;3增增值税申申报表,根据报报表各项项数据勾勾稽关系系,
29、“应应补退税税额”自自动显示示,确认认无误后后点击“提交”;4资资产负债债表录入入时,年年初数自自动显示示(第一一次使用用该系统统申报时时需纳税税人手工工录入),只需需填写期期末数,合计数数由系统统自动生生成;报报表录入入完成后后点击“提交”;5损损益表录录入时,只需填填写本月月数,本本年累计计数自动动计算(第一次次使用该该系统申申报时需需纳税人人手工更更改累计计数);填写完完成后点点击“提提交”按按纽即可可;6三三张报表表提交完完成后,点击全全申报成成功,申申报结束束。7零零申报,如果企企业本月月无销售售额可以以直接点点击申报报页面下下方的“提交”按纽,再填写写资产负负债表和和损益表表,最后
30、后点击“全申报报”即可可。3.22.2一般纳纳税人的的填表说说明及注注意事项项1纳纳税人应应严格按按照申报报界面里里注明的的申报步步骤提交交报表。报表栏栏次里,有注明明栏次之之间的勾勾稽关系系,如有有疑问,可先自自行根据据此勾稽稽关系排排查;2先先点击附附列资料料抵扣联联明细,进入附附列资料料抵扣联联明细的的录入页页面后点点击表下下方的发发票数据据下载,数据下下载好以以后仔细细核对,确定无无误点击击确认提提交。在在附列资资料抵扣扣联明细细旁就会会出现红红色图标标,附列列资料抵抵扣联明明细提交交完成。(如涉涉及到按按税法规规定不能能抵扣的的进项发发票时则则要先做做不抵扣扣发票,再按上上述步骤骤进
31、行操操作),如纳税税人对下下载的数数据有疑疑问,可可先咨询询4000899900000服务务中心,也可找找所属税税务局核核实。3点点击附列列资料存存根联明明细,进进入附列列资料存存根联明明细的录录入页面面后点击击表下方方的发票票数据下下载,数数据下载载好以后后仔细核核对,确确定无误误点击确确认提交交。在附附列资料料存根联联明细旁旁就会出出现红色色图标,附列资资料存根根联明细细提交完完成,如如纳税人人对下载载的数据据有疑问问,可先先咨询44008899000000服务中中心,也也可找所所属税务务局核实实。4点点击附列列资料表表一(销销项税额额明细表表),进进入附列列资料表表一的录录入页面面,第一
32、一栏中防伪税税控系统统开具的的增值税税专用发发票的的数据自自动显示示为灰色色,直接接从提交交成功的的存根联联明细表表中取数数。第三三栏,开开具普通通发票栏栏中,显显示抄报报的防伪伪普通发发票数据据和网络络开票系系统里开开具发票票的数据据。检查查完毕点点击表下下方的提提交。同同样表一一旁出现现红色图图标,表表一提交交完成。5点点击附列列资料表表二(本本期进项项税额明明细表),首先先确定是是否需要要申报“四小票票、成品品油、不不抵扣发发票”数数据,若若需要进进行申报报,详见见3.22.3和和3.22.4;若不需需要申报报,点击击进入附附列资料料表二(进项税税额明细细表),第一大大项申申报抵扣扣的进
33、项项税额,第一一栏认认证相符符的防伪伪税控增增值税专专用发票票的数数据自动动显示为为灰色,直接从从提交成成功的抵抵扣联明明细表中中取数。第四栏栏非防防伪税控控增值税税专用发发票及其其他扣税税凭证,直接接取认证证,或通通用采集集软件上上传数据据无需手手工填写写,也无无法修改改。第二二大项进项税税额转出出额,除211栏红红字专用用发票通通知单注注明的进进项税额额是取取数以外外,其他他栏次,需纳税税人根据据实际情情况填写写或者不不填写。第三大大项待待抵扣进进项税额额的数数据自动动显示为为灰色,此栏的的数据,是显示示辅导期期一般纳纳税人未未稽核通通过的数数据,稽稽核通过过的数据据,会自自动显示示在第一
34、一大项申报抵抵扣的进进项税额额里。核实无无误后,点击表表下方的的提交。同样表表二旁出出现红色色图标,表二提提交完成成。6点点击“固固定资产产抵扣情情况表”,如无无固定资资产抵扣扣的情况况,空表表提交。如有固固定资产产抵扣的的情况,必须填填写汇总总数据后后再提交交。如是是辅导期期企业的的固定资资产,需需等到固固定资产产抵扣发发票稽核核成功可可抵扣后后,再把把可抵扣扣固定资资产发票票信息填填入固定定资产抵抵扣情况况表中,提交即即可。7点点击“固固定资产产抵扣明明细表”,如无无固定资资产抵扣扣的情况况,可不不提交此此表。如如有固定定资产抵抵扣的情情况,此此表必须须填写明明细数据据,并且且明细数数据合
35、计计数必须须和“固固定资产产抵扣情情况表保保持一致致,提交交即可。8点点击增值值税申报报表(主主表),此表从从提交的的表一和和表二中中直接取取数,所所以表中中大部分分的数字字都是灰灰色的,只需核核对后提提交即可可。报表表栏次里里,有注注明栏次次之间的的勾稽关关系,如如有疑问问,可先先自行根根据此勾勾稽关系系排查;如果有有即征即即退的货货物或劳劳物资格格,则需需手工填填写数据据。同样样在提交交后旁边边也会出出现红色色图标,申报表表提交完完成。9资资产负债债表录入入时,年年初数自自动显示示(第一一次使用用该系统统申报时时需纳税税人手工工录入),只需需填写期期末数,合计数数由系统统自动计计算;填填写
36、完成成后点击击“提交交”按纽纽即可;10损益表表录入时时,只需需填写本本月数,本年累累计数自自动计算算(第一一次使用用该系统统申报时时需纳税人手手工更改改累计数数);填填写完成成后点击击“提交交”按纽纽即可。注意事项项:11如果您您要修改改的是附附列资料料表一或或附列资资料表二二,在修修改完附附列资料料表一或或附列资资料表二二后,增增值税申申报表也也要重新新作废提提交,因因为增值值税申报报表的数数据来源源于附列列资料表表一和附附列资料料表二。12因为四四舍五入入的情况况,网上上报表中中自动计计算出的的税额少少一分或或多一分分时,您您都可以以直接修修改网上上的数据据。系统统允许一一元以内内的修改
37、改。13报表栏栏次里,有注明明栏次之之间的勾勾稽关系系,如有有疑问,可先自自行根据据此勾稽稽关系排排查。14“20007财务务报表”,不是是所有企企业都需需要报送送,只针针对已实实行新会会计准则则的企业业才报送送,其他他企业仍仍可按老老的会计计报表报报送。15因所得得税年度度报表,每年可可能都有有所变动动,就此此不另行行进行说说明,有有问题请请咨询44008899000000。164000899900000咨询询范围主主要是申申报流程程或操作作方面问问题,如如果纳税税人的疑疑问是税税务业务务等等方方面,可可先咨询询所属税税务局。3.2.3四小小票的录录入说明明及申报报上传说说明l海关凭凭证抵扣
38、扣、货物物运输发发票,农农产品收收购、废废旧物资资开具、废旧物物资抵扣扣信息采采集及操操作流程程基本类类似,下下面就以以海关凭凭证抵扣扣的申报报操作举举例说明明;l海关凭凭证抵扣扣信息采采集软件件的下载载及安装装在自助助服务区区的软件件下载中中找到“通用税税务数据据采集软软件一般般纳税人人2.44”鼠标标右键点点击下载载然后点点击“目目标另存存为(AA)”,屏幕幕上出现现“另存存为”对对话框后后,选择择下载目目录,默默认为“c:”,即即C盘根目目录下,建议纳纳税人不不要改变变默认的的目录和和文件名名,点击击“保存存”按钮钮即可下下载该软软件。下载完完毕后,在电脑脑桌面上上将出现现一图标标“ty
39、y24”双击击安装程程序“tty244”点击击完全安安装下一一步,出出现安装装路径提提示时不不要修改改直接默默认在cc:ddkzkk下面点点击“安安装”按按钮,系系统将创创建安装装目录“C:DKZZK”,并将系系统安装装在该目目录中,安装完完毕后,点击“退出”按钮退退出。此此时系统统已经在在桌面上上建立了了快捷图图标“通通用税务务数据采采集软件件”双击击该快捷捷图标,就可以以运行数数据采集集系统,进行运运输发票票电子信信息的采采集。登登陆的口口令都是是默认的的12334566。l货物运运输发票票信息录录入及导导出选中窗窗口左边边的“目目录”栏栏,点击击菜单条条上的“新增企企业”(或按鼠鼠标右键
40、键,从弹弹出菜单单中选择择“新增增企业”),系系统提示示输入单单位的纳纳税人识识别号和和纳税人人名称,输入企企业识别别号和名名称以后后,按“确定”按钮,新增企企业成功功后,在在“目录录”栏下下面显示示该企业业的纳税税人名称称。新增申申报文件件在“目录录”栏中中选中“海关完完税凭证证抵扣清清单”一一栏,菜菜单条上上的“新新增报表表”变亮亮,点击击该按钮钮(或按按鼠标右右键,从从弹出菜菜单中选选择“新新增报表表”),系统将将提示用用户输入入报表的的所属区区间,用用户可以以调整所所属时期期。点击击“确定定”按钮钮,系统统建立新新申报文文件,并并显示输输入表格格。数据录录入在完成上上述步骤骤之后,用户
41、就就可以将将该所属属时期的的进口增增值税专专用缴款款书发票票数据逐逐条录入入,点击击“保存存”按钮钮,保存存录入的的发票数数据。如如用户横横向输入入操作不不便,也也可双击击或点击击纵向编编辑输入入表格,系统将将弹出一一编辑框框,用户户可在此此编辑框框中输入入发票数数据,点点击“保保存并新新增”按按钮,逐逐张录入入。数据申申报最后,就就可以将将数据导导出,传传递给税税务机关关。在“目录”栏中选选中需要要导出的的所属时时期,比比如“22003310”,菜单单条上的的“数据据申报”变亮,点击该该按钮(或按鼠鼠标右键键,从弹弹出菜单单中选择择“数据据申报”),系系统弹出出“申报报文件导导出窗口口”,系
42、系统提示示导出信信息,如如纳税人人代码,纳税人人名称。用户可可以选择择导出到到指定目目录还是是直接导导出到软软盘中(建议导导出到指指定路径径)。导导出的申申报文件件有两个个:数据据申报文文件:如如HGWWSPZZ20003100_33301000AAAAAAAAAAAA_JJK.XXMLCCRC校校验文件件:如HHGWSSPZ22003310_33001000AAAAAAAAAAAA_CRRC.XXML其其中“22003310”为申报报表的所所属区间间,“33301100AAAAAAAAAAAA”为纳税税人输入入的纳税税人识别别号,请请纳税人人确认。数据导导出成功功后。l海关凭凭证抵扣扣信息文
43、文件上传传用户返回回网上申申报主页页面后,点击海海关凭证证抵扣,点击“浏览”按钮,在弹出出的“选选择文件件”对话话框中按按照“CC:DKKZK数据上上报22003310”路径径将通过过软件生生成数据据申报文文件如:HGWSSPZ22003310_33001000AAAAAAAAAAAA_JKK.XMML和HGWWSPZZ20003100_33301000AAAAAAAAAAAA_CCRC.XMLL上传。点击“导入数数据”,系统将将纳税人人在企业业端电脑脑中输入入的发票票信息导导入税务务端数据据库,页页面上弹弹出提示示框“信信息上传传成功!”提示示运输发发票抵扣扣明细数数据上传传成功。录入和上上传注意意事项:1、导入入提示:数据明明细有误误,处理理方法:1.1缴款书书录入是是否正确确,一般般情况是是是222位,并并且英文文字母必必须是LL1.2进口口口岸代码码录入是是否正确确,正确确的应该该是缴款款书号码码的前44位1.3填发日日期格式式必须是是YYYYY-MMM-DDD,可可以在控控制面板板中设置置2、导入入提示:文件不不符,处处理方法法:2.1两个文文件顺序序错误,第一个个浏览选选的文件件必须是是HGWSSPZ22003310_33001000AAAAAAAAAAAA_JKK,第二个浏浏览选的的文件必必须是HGWSSPZ22003310_33001000AAAAAAAAA
限制150内