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1、建账、登账、结结账一、招商银行河河北路支行20099年7月4日有关科目余额额如下:(一)有关明细细账余额2011458886 化化工厂活期户户 2600000 1300312011 化工厂厂短期户 55500002011458887 机机械厂活期户户 2500000 1300313544 机械械厂短期户 45500002011602211 百百货商场活期期户 3200000 2011762253 李李某定期储蓄蓄户 1500000 2011776553 王某定期储蓄蓄户 140000113210005应收利息息短期贷款款利息56000022410011其他应付款款代收个税税 5002231应付
2、利利息定期储蓄蓄户 120000二、 该行7月5日发发生如下经济济业务:1、 百货商场交来化化工厂签发的的转账支票一一张,金额112480元元借:吸收存款化工厂活期期户 122480贷:吸收存款百货商场活活期户 1124802、 机械厂以现金支支票支取工资资253000元借:吸收存款机械厂活期期户 255300贷:库存现金 2530003、 化工厂交来机械械厂签发的转转账支票一张张,金额455000元借:吸收存款机械厂活期期户 455000贷:吸收存款化工长活期期户 4550004、 经批准发放给机机械厂临时贷贷款1500000元借:贷款机械械厂短期户 1500000贷:吸收存款机械厂活期期户
3、 15500005、 客户李某来行支支取到期储蓄蓄存款150000元,银银行支付利息息1670元元,该利息中中含已提应付付利息15110元,银行行按规定代扣扣税金1200元后,以现现金向客户支支付存款本息息。借:利息支出 280 应付利息 11510 贷:其其他应付款代收个税 120 吸收收存款李某定期储储蓄户 11670借:吸收存款李某定期储储蓄户 116550贷:库存现金 1655506、 百货商场交来现现金支票一张张,支取备用用金25000元借:吸收存款百货商场活活期户 22500贷:库存现金 250007、 化工厂交来销货货现金258800元借:库存现金 258000贷:吸收存款化工厂
4、活期期户 2558008、 百货商场交存现现金245000元借:库存现金 245000贷:吸收存款百货商场活活期户 2245009、 化工厂归还到期期贷款1200000元,银银行同时收入入利息120000元,该该利息中含已已提应收利息息105600元,借:吸收存款化工厂活期期户 1332000贷:利息收入 14440 应应收利息 105600 贷贷款化工厂短期期户 122000010.结转当日日利润借:利息收入 14400贷:本年利润 14400借:本年利润 160贷:利息支出 160附该行有关帐表表如下:分 户 账账号:20111602111户名:百货商场场活期户日 期摘 要借 方贷 方借/
5、贷余 额7.5转账贷3200007.525001248024500贷354480分 户 账账号:20111458866户名:化工厂活活期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4转账贷2600007.5124801320004500025800贷186320分 户 账账号:130331201户名:化工厂短短期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4借5500007.5120000借430000分 户 账账号:20111458877户名:机械厂活活期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.5贷2500007.52530045000150000分 户 账账号:130331354户名:机械厂
6、短短期户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.5借4500007.5150000分 户 账账号:20111762533户名:李某定期期储蓄户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4贷1500007.5165501550分 户 账账号:2011176553户名:王某定期期储蓄户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4贷140000分 户 账账号:113221005户名:应收利息息短期贷款款利息日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4借560007.510560分 户 账账号:22411001户名:其他应付付款代收个税税日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4贷5007.5120分 户
7、账账号:22311户名:应付利息息定期储蓄蓄户日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.4贷120007.51510贷10490分 户 账账号:户名:利息支出出日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.47.51601600分 户 账账号:户名:利息收入入日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.47.5144014400分 户 账账号:户名:利润日 期摘 要借 方贷 方借/贷余 额7.47.51440160借1280现 金 付 出出 日 记 簿 年 月 日顺序号科目账号金额12320114588872011762253201160221125300165502500现 金 收 入入 日 记 簿 年 月 日顺序号科目账号金额12201145888620116022112580024500招商银行 支行 现 金金 库 存 簿 年 月月日 期收 入付 出出结 存张 数金 额张 数金 额7.5科目: 余 额 表 月份份:账户日期账号:20111602111账号:20111458866账号:130331201账号:20111458877账号:户名:百货商场场活期户户名:化工厂活活期户户名:化工厂短短期户户名:机械厂活活期户户名:
限制150内