应收账款管理系统.ppt
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1、应收账款系统应收账款系统应收账款系统应收账款系统本章学习目标 本章将介绍用友ERPU8系统的应收账款系统。通过本章的学习,读者应掌握对应收账款的日常处理,以及管理与核算往来款项。包括以下内容:v单据生成v日常业务处理v处理各种销售活动产生的收款单v形成各种与供应商的往来账v对应收账款进行分析v形成各种会计凭证,传递给账务处理子系统8.1 8.1 应收账款系统概述应收账款系统概述 应收账款系统主要用于核算和管理企业与客户之间的往来款项,主要完成两个方面的工作。一、对销售业务、其他的应收业务产生的应收款项以及对这些应收款项的收回进行处理,及时、准确地提供客户的往来账款余额资料;二、提供各种分析报表
2、,如账龄分析表、欠款分析、周转分析、回款情况分析等,通过各种分析数据,为企业制订销售政策提供依据,从而提高企业财务管理能力。8.18.11 1 应收账款系统应用方案应收账款系统应用方案 根据对客户往来款项核算和管理的程度不同,系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用方案,其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。1 1“详细核算详细核算”应用方案应用方案 如果在企业销售业务中应收款核算与管理如果在企业销售业务中应收款核算与管理内容比较复杂,需要追踪每一笔业务的应收款、内容比较复杂,需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况,并希望对应收款项进行各种分析;收款等情况,并希望对应收
3、款项进行各种分析;或者需要将应收款核算到产品一级;那么可以或者需要将应收款核算到产品一级;那么可以选择该方案。选择该方案。2 2“简单核算简单核算”应用方案应用方案 如果销售业务中应收账款业务并不十分复杂,如果销售业务中应收账款业务并不十分复杂,或者现销业务很多,则可以选择或者现销业务很多,则可以选择“简单核算简单核算”应应用方案。在该方案中,应收系统只是连接总账与用方案。在该方案中,应收系统只是连接总账与业务系统的一座桥梁,即只是对销售系统生成的业务系统的一座桥梁,即只是对销售系统生成的发票进行审核并生成凭证传递到总账,而不能对发票进行审核并生成凭证传递到总账,而不能对发票进行其他的处理,也
4、不能对往来明细进行实发票进行其他的处理,也不能对往来明细进行实时查询、分析。此时,往来明细只能在总账中进时查询、分析。此时,往来明细只能在总账中进行简单的查询。行简单的查询。8.18.12 2 应收账款系统与其他系统的主要关系应收账款系统与其他系统的主要关系凭证导入导出分析数据收款结算情况销售发票销售调拨单应收账款应收账款应付账款财务分析销售管理总账UFO报表网上银行转账应用函数8.2 8.2 应收账款系统初始化应收账款系统初始化 系统初始化是指手工记账和计算机记账的系统初始化是指手工记账和计算机记账的交接过程。在启动应收账款系统后,进行正常交接过程。在启动应收账款系统后,进行正常应收业务处理
5、前,根据企业核算要求和实际业应收业务处理前,根据企业核算要求和实际业务情况进行有关的设置。主要内容包括:选项务情况进行有关的设置。主要内容包括:选项设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初余额。余额。系统初始化系统初始化选项设置选项设置初始设置初始设置单据设计单据设计期初余额录入期初余额录入科科目目设设置置坏坏账账准准备备设设置置账账龄龄区区间间设设置置系统初始化设置流程系统初始化设置流程 用友应收款系统初始化的基本内容用友应收款系统初始化的基本内容v系统启用系统启用 v设置账套参数设置账套参数 v初始设置初始设置 v单据设计单据设计 v单据编号设置单据
6、编号设置 v期初余额录入期初余额录入 8.3 8.3 日常业务处理日常业务处理 日常业务处理是经常性的应收业务处理工日常业务处理是经常性的应收业务处理工作。主要完成企业日常的应收款、收款业务录作。主要完成企业日常的应收款、收款业务录入,应收款、收款业务核销,应收并账,汇兑入,应收款、收款业务核销,应收并账,汇兑损益以及坏账的处理,及时记录应收、收款业损益以及坏账的处理,及时记录应收、收款业务的发生,为查询和分析往来业务提供完整、务的发生,为查询和分析往来业务提供完整、正确的资料,加强对往来款项的监督管理,提正确的资料,加强对往来款项的监督管理,提高工作效率。高工作效率。8.38.31 1应收单
7、据处理应收单据处理 销售发票与应收单是应收账款系统日常核销售发票与应收单是应收账款系统日常核算的原始单据。是系统需要处理的算的原始单据。是系统需要处理的应收单据。应收单据。v应收单据录入应收单据录入 v应收单据审核应收单据审核 8.38.32 2 收款单据处理收款单据处理 应收系统的收款单用来记录企业所收到的客应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项,款项性质包括应收款、预收款、其他费户款项,款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。用等。收款单据处理主要是对结算单据(收款单、收款单据处理主要是对结算单据(收款单、付款单即红字收款单)进行管理,包括收款单、付款单即红字收款单)进行管理,包括收
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- 应收 账款 管理 系统
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