2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库提升300题含精品答案(湖北省专用).docx
《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库提升300题含精品答案(湖北省专用).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库提升300题含精品答案(湖北省专用).docx(97页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题,每题1分,选项中,只有一个符合题意)1、甲公司系深交所主板上市公司,拟于2015年10月申请配股,公司合并报表2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为9000万元,母公司2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为7500万元,则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有()。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY5W6P2R3W7N4M9HI5Z5K6C10Q4T4U8ZD8H7Z7I10L5X10D32、根据注册制下首次公开发行股票网下投资者管理规则,网下投资者在科创板、创业板首发股票网下询价和配售业务中,超资
2、产规模申购的,中国证券业协会可对其采取()措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN4J4X7W7I2T5Y4HX6N10A8T9B7D4G10ZR1Z4C7Z9V7S2S23、以下关于上市公司股东权利与义务的说法,正确的有()A.、B.、C.、D.【答案】 DCO10Z4G9D6U10L3H7HK3I9F6J5G4U7G1ZS8P3I9L2R2D1P94、下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法正确的是( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH4Q3M10S3V8B4C1HO1A8X7A8V1U8G9ZP4K10M3X8M3T5V55、下列关于发审委的说法,正确的
3、有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF9U3O2K4R8P1J10HD2V3X10W9P1C8V2ZB2U9M8F7K3R7G66、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是( )。2015年11月真题A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理,待偿还短期融资券余额不超过净资本的40D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天【答案】 BCU9E6F3B3C8F7V8HA9A2J3F8V10N6M3ZZ4I9U1B7S5G4L77、下列事项中,可能引起其他综合收益金额
4、发生变动的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM7Y2W2S8N6W2R7HA9L1R1R6D7H2Y6ZD8I3Y2O6K3I1R28、保荐机构及保荐代表人履行保荐职责可以对发行人行使的权利包括()。A.B.C.D.【答案】 DCB1K3V10A7H1Q1L1HQ5O6X1P5Q1J6J8ZZ10W2S5S7U6Q6M99、下列选项中,不属于借款费用的是( )。A.因借款而发生的利息B.因外币借款而发生的汇兑差额C.企业发生的权益性融资费用D.承租人根据租赁会计准则所确认的融资租赁发生的融资费用【答案】 CCZ7D5R2S7C1P4Q6HH3R5P9O4B9V5W9ZK7F9
5、M3A4L10H6I1010、根据证券发行上市保荐业务管理办法,下列关于保荐业务的表述,正确的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN1M1F3U6V8B2Z1HA5J7W8G4D6E2D4ZG4C9B2F6P10X1P211、根据上市公司证券发行管理办法,下列说法正确的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY6V4I6A3J5R8C3HS1C9F9G2B6T6W8ZX3V10K10N1U4H1G1012、下列有关系数的描述,正确的有( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI6C5P6E1R8X7T2HL6R2O10Y7M5M9X3ZE7B1V5G3O3
6、P4I113、根据北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号独立董事,独立董事及独立董事候选人应当具有独立性,下列不得担任独立董事或被提名为独立董事候选人的是( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR9X9X9R3M6G2C7HT7Q7X3E9Y1H5Z10ZT6C9P1N8D2J6V114、某上市公司拟申请发行公司债券,最近一期净资产20亿元(含少数股东权益),子公司有债券余额4亿元,上市公司持有子公司股份75,上市公司有2亿元短期融资券,则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为()A.2亿元B.3亿元C.4亿元D.5亿元【答案】 CCF10C9K8H5F9W8D2HZ6T8E2D
7、7C10S8N3ZI1P7D10X8R1U8G915、关于债券的到期收益率的计算,下列说法正确的是()。A.附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益B.贴现债券发行时只公布面额和贴现率,并不公布发行价格C.贴现债券的到期收益率通常低于贴现率D.相对于附息债券,无息债券的到期收益率的计算更复杂【答案】 BCI1W2U9W2G7W9O2HO1C7O5V7R7T10Y4ZL4O2W6J4Y10P3Z216、每年末均需要进行减值测试的资产有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCF9M10O5Q6Q1Q1T9HX5N1M1K9R9F10V3ZQ6A10U4G8A9Q6Q917、关于现金流量表的
8、编制,以下说法正确的有( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH5S5R2D10K1K10B1HG8Y10J9J3F5U3I10ZV6M10Z3L4E1K6N318、企业确认的下列各项资产减值损失中,以后期间不得通过损益转回的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM8E9M10R1O6E9R6HH6P8Q7P9G1S4A5ZU2E8Q9W10Y9X1Y619、持续督导工作结束后,保荐机构报送的保荐总结报告书应当包括( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV1N5Y3N3I6M1W5HQ6B4O1P4N4C7P6ZE6C7I3F7D8B10S320、 201
9、2年,甲企业在筹办期间发生了开办费900万元,经税务机关认定,可以分3年在以后年度抵扣,2013年,甲企业开始运营,当年抵扣了300万元。问,该项费用在2013年年末的计税基础为()。A.150B.600C.900D.400【答案】 BCV8K9Q7L2C2Y6M7HQ1M1B5I9N5P9E10ZJ1Q6H2P4H7E9L1021、非上市公众公司可以向特定对象发行股票,以下可以作为非上市公众公司发行股票的特定对象的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT9M8N2C5Q5R2V6HI8V1A3V6D6Q8H9ZM8L8T3A9E10U6Q1022、根据公司法的规定,公司章程对下列哪些
10、人员具有约束力?()A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC1P4K8Q1A8R3B7HB1Z5D4A2Q8J5B3ZK7V10M5N7N10A7M1023、项目投资内部收益率原则上应大于8%,下列()情形的内部收益率要求可适当放宽,但原则上不低于6%。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX1Z7B4S9B5L8Y8HD1L2Z9M3V8J6V9ZE6N7R6K1J5H3B224、根据注册制下首次公开发行股票网下投资者管理规则,网下投资者在科创板、创业板首发股票网下询价和配售业务中,超资产规模申购的,中国证券业协会可对其采取()措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK5Y7W5J
11、9O5R2S3HW9E8L10V7Y5X9D5ZF5C3X9O9W1A8B625、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引,重组方案在股东大会决议公告披露之日起60日内未实施完毕的,上市公司应当于期满后次一交易日披露重组实施情况公告,并在实施完毕前每( )披露一次进展公告。A.10日B.15日C.20日D.30日E.60日【答案】 DCS8X1X5R1Z10T9X9HS6P5E9R10G5U8A4ZH8M4W5U8X6Q3E326、上市公司并购重组活动中,因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过( )的,收购人可免子聘请财务顾问。A.10%B
12、.20%C.25%D.30%【答案】 DCG10M4M9Z1X4K1R3HK2M6P8L1L7R4Q10ZG9N2Y1T2F10Q10E627、甲公司于2016年1月1日销售给乙公司一批材料,价值4000万元(含增值税),按购销合同约定。乙公司应于2012年10月31日前支付货款,但至2017年1月31日乙公司尚未支付货款。由于乙公司财务发生困难,短期内不能支付货款。2017年2月3日,与甲公司协商,甲公司同意乙公司以一项投资性房地产清偿债务,乙公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,该项投资性房地产原值为5000万元,已计提折旧1200万元,计提减值准备800万元,该投资性房地产的公允价
13、值为3300万元,甲公司已为该项债权计提了800万元的坏账准备。则以下说法正确的是()。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP10M10R9V10R10S7B3HX9L4L9R2Y4Y1Z4ZG1U7U8C1U8O2B628、以下为上市公司不得发行公司债券的情形的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK2O1E5H5L1X4Z1HD10W10W10C3W5D4K2ZW9Y10N1C9C3F6X129、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则,以下关于首轮审核问询的说法错误的是()。A.对股票首次发行上市申请,深交所发行上市审核机构自受理之日起二十个工作日内,通过保荐人向发行人提出
14、首轮审核问询B.首轮审核问询发出前,发行人及其保荐人、证券服务机构及其相关人员不得与审核人员接触,不得以任何形式干扰审核工作C.在首轮审核问询发出后,发行人及其保荐人对本所审核问询存在疑问的,只能通过深交所发行上市审核业务系统进行沟通D.首轮审核问询后,发现新的需要问询事项的,深交所发行上市审核机构收到发行人回复后十个工作日内可以继续提出审核问询E.首轮审核问询后,发行人的信息披露仍未满足中国证监会和本所规定的要求的,深交所发行上市审核机构在一定期限内可以继续提出审核问询【答案】 CCL6H3S4R5W7K2W8HH3Z7S1M7A2U3B4ZL4Q2M6V6Q2O7A230、上市公司在召开股
15、东大会时,下列可以征集股东投票权的是()。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC3X7I9S2Q5I3Z10HK1Q10X8U8P6T1F5ZF6K4I10S8R4X9X331、 关于非公开发行价格调整,以下说法不正确的有()。A.B.C.D.【答案】 CCD1O5R3Y9M3P9P10HO3D4A8K7J6E8G10ZI2U4W1J7S1A6D232、根据全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答一关于挂牌条件适用若干问题的解答(一),申请挂牌公司存在以下情形之一的,应被认定其不具有持续经营能力的是()。A.执行期期初净资产额为零B.能在每一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录C.报告期
16、连续亏损且业务发展受产业政策限制D.报告期期末净资产额为零【答案】 CCX3K5R1W10G5A7B8HM6D6E3K9E3F1Z6ZY2C3Q4R2O6X3S333、下列各项资产减值准备中,在相应资产的持有期间内可以转回的是()。A.固定资产减值准备B.以摊余成本计量的金融资产减值准备C.商誉减值准备D.无形资产减值准备【答案】 BCZ7K7I1X5B7A4A7HL10O1J10C3S9K4J8ZI7K1H6Y9D4N2H734、在报告年度资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的下列事项中,属于资产负债表日后调整事项的有()。A.B.C.D.【答案】 DCV9E4U10K5R4Z4O5HG
17、9N9U7Z9W5L6C1ZE1B3W2Z1Q4V10Y835、下列关于收入的说法正确的是( )。A.甲公司2012年6月1日销售商品一批给乙公司,开出的增值税专用发票上注明的价款为20000元,与乙公司约定的现金折扣条件为210,130,n45,假定乙公司当年6月10日前付款的可能性为10,6月10日后7月1日前付款的可能性为60,7月1日后付款的可能性为30,则甲公司6月1日应确认收入19800元B.甲公司为促进商品销售,某商品标价1000元,现准备给予客户20的价格折扣,则该公司应确认1000元收入,同时确认200元销售费用C.甲公司2011年8月销售一批商品给乙公司,销售价款为1000
18、0元,商品已运抵乙公司,款项也已收到,2011年9月因商品质量问题乙公司与甲公司交涉,甲公司给予乙公司20的折让,则甲公司应冲减9月份收入2000元D.甲公司2011年12月销售一批商品给乙公司,销售价款为10000元,商品已运抵乙公司,款项也已收到,2012年1月,因商品质量问题乙公司与甲公司交涉,甲公司给予乙公司20的折让,截至2012年1月31日甲公司财务报表尚未批准报出,则甲公司应冲减2012年1月份收入2000元【答案】 CCU6Y2A8I3L9Z5A3HS10Q2M6O8V5V1F8ZB7S6K9W9M1L4D436、 以下关于证券发行承销的说法正确的有()。 A.B.C.D.【答
19、案】 CCX5P6P8H9N7G9S3HU2W6J9D2F10X1C5ZL4R3E3L5D5F4K237、上市委以召开审议会议的形式履行职责,以下关于上市委审议会议的说法正确的是()。A.上交所根据发行上市审核工作进度,安排上市委审议会议,确定会议召开时间。每次审议会议由五名委员参加,至少有一名法律或者会计专家B.审议会议召开前,参会委员不得私自与本次审议事项相关的发行人、保荐人或者其他相关单位和个人进行接触C.参会委员应当于审议会议结束时当场向上市委秘书处提交委员工作底稿,列明关注的主要问题、对中介机构履职情况的意见和建议等内容。委员工作底稿的内容可以与其在审议会议上的审议情况不一致D.委员
20、因回避、不可抗力、意外事件或者其他特殊情形不能亲自出席会议的,应当于审议会议召开五个工作日前将回避或缺席申请提交上交所E.上市委审议会议后至股票上市交易前发生重大事项,对发行人是否符合发行条件、上市条件或者信息披露要求产生重大影响的,不得再次提请上市委审议【答案】 BCP8R9Z8C4Q8V8I10HJ10F1I6M6Z4J10O4ZI3Q1Y9B1V5E2G1038、上市公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用()。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCP7X8Z6R7S7A6M2HY10S10K4I8F5W5Q1ZA1V3O3V2T8F1Z139、甲公司股票发行申
21、请经核准后,以下情形表述正确的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCW1H9Y1H3E10N2X8HK6K1Z7U10W8C1S7ZX2Q9Z2U6G2G1X340、甲公司授予员工股票期权,确定股票期权公允价值时,需要考虑的因素有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN7K9E2O10W10D2T2HD4I1P7O6B7C4T10ZU5T3Y10O3H3N1I641、 经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后,上市公司申请公开发行新股或者公司债券,重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ7B1
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 2022 全国 投资银行 业务 保荐 代表人 胜任 能力 考试 题库 提升 300 精品 答案 湖北省 专用
链接地址:https://www.deliwenku.com/p-65246401.html
限制150内