应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案.doc
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1、应收款项清理清收和不良资产管理应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案专项监察实施方案公司所属各单位: 按照集团公司的统一部署,经公司研究,决定开展应收款项清理清收和不良资产管理专项监察。现将应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案印发给你们,请按照方案要求,抓好落实,确保专项监察工作取得实效。 附件:应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案 为了摸清公司各单位应收款项的基本情况,督促各单位采取有效措施收回应收款项,降低经营风险,减少呆账坏账比例,加强对不良资产的管理,促进国有资产保值增值,特制定应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案。 一、监察对象、范围和内容 一)
2、监察对象 公司直属各经济实体单位。 二)监察范围 1、2015 年 12 月 31 日前形成的各种应收款项。应收款项是指债务人为公司以外的公私企业和个人,内容包括应收帐款、应收票据、其他应收款,包括单位内部职工个人借款、周转资金,和预付帐款. 2、2015 年 11 月至 2016 年 8 月期间形成的不良资产。 1)掌握各种应收款项和不良资产的基本情况。对各种应收款项和不良资产是否进行了认真细致的清理,各种应收款项和不良资产的数量、名称、形成时间、形成原因等基本情况是否清楚。 2)制定应收款项的清收措施,确保应收款项的清收效果。是否制定并落实应收款项清收计划和措施,是否有专人负责措施到位,清
3、收效果是否明显。 3)明确清理清收应收款项和不良资产的管理责任。是否明确了相关部门在清收应收款项和不良资产管理中的职责和责任。4)建立或完善应收款项和不良资产管理制度。是否建立了应收款项和不良资产管理制度和资产损失日常处理机制,以及其他相关制度,已建立了相关制度的单位执行效果如何。 5)规范不良资产处臵工作。是否明确了不良资产处臵程序,不良资产处臵方式是否规范,处臵收益是否按规定入账。 6)追究应收款项和不良资产过错责任。是否对应收款项和不良资产形成的原因进行了深入剖析,并提出整改建议,是否对因违纪违法或严重不负责任致使国有资产遭受重大损失的有关责任人进行了责任追究,对发现的案件线索,是否按规
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