宝莱特2012年年度审计报告.pdf
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1、宝莱特:2012 年年度审计报告 广东宝莱特医用科技股份有限公司广东宝莱特医用科技股份有限公司 2012 年年度审计报告年年度审计报告 大华审字大华审字2013004078 号号 广东宝莱特医用科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的广东宝莱特医用科技股份有限公司(以下简称宝莱特公司)财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是宝莱特公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会
2、计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和
3、公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见三、审计意见 宝莱特:2012 年年度审计报告 我们认为,宝莱特公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宝莱特公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:胡建波 中国注册会计师:陈莉丽 中国 北京 二一三年四月十日 宝莱特:2012 年年度审计报告
4、财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2012 年年 12 月月 31 日日 编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司 单位:人民币元 资资 产产 附注五附注五 年末余额年末余额 年初余额年初余额 流动资产:-货币资金(一)302,739,318.03 306,915,550.41 交易性金融资产 -应收票据(二)976,050.00 3,204,825.31 应收账款(三)25,867,304.81 18,596,264.19 预付款项(四)3,679,292.86 5,430,862.77 应收利息(五)1,368,046.58 143,154.32 应收股利 -其他应收款(六)
5、4,659,929.72 3,707,756.81 存货(七)35,746,703.69 30,752,370.65 一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 -流动资产合计流动资产合计 375,036,645.69 368,750,784.46 非流动资产:-可供出售金融资产 -持有至到期投资 -长期应收款 -长期股权投资 -投资性房地产 -固定资产(八)27,782,671.73 18,847,390.68 在建工程(九)17,921,191.72 6,079,146.57 工程物资 -固定资产清理 -无形资产(十)1,896,171.90 1,700,745.52 开发支出 -商誉(十一)
6、9,459,401.00 -长期待摊费用 (十二)330,619.50 198,884.30 递延所得税资产 (十三)1,074,899.66 904,373.76 其他非流动资产 -非流动资产合计非流动资产合计 58,464,955.51 27,730,540.83 资产总计资产总计 433,501,601.20 396,481,325.29 法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:许薇 宝莱特:2012 年年度审计报告 合并资产负债表(续)合并资产负债表(续)2012 年年 12 月月 31 日日 编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东
7、权益负债和股东权益 附注附注 年末余额年末余额 年初余额年初余额 流动负债:短期借款 -交易性金融负债 -应付票据(十五)10,278,133.50 8,206,660.25 应付账款(十六)27,319,997.04 19,567,806.24 预收款项(十七)1,835,888.22 2,077,607.47 应付职工薪酬(十八)2,983,964.70 2,324,723.00 应交税费(十九)2,323,959.30 1,135,177.30 应付利息 -应付股利 -其他应付款(二十)4,507,482.83 902,924.54 一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 -流动负债合计
8、流动负债合计 49,249,425.59 34,214,898.80 非流动负债:长期借款 -应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -预计负债 -递延所得税负债(十三)205,206.99 21,473.15 其他非流动负债(二十一)6,114,207.00 7,928,593.00 非流动负债合计非流动负债合计 6,319,413.99 7,950,066.15 负债合计负债合计 55,568,839.58 42,164,964.95 股东权益:-股本(二十二)73,044,000.00 40,580,000.00 资本公积(二十三)187,649,071.93 220,113,071.93
9、 减:库存股 -盈余公积(二十四)14,839,228.30 11,344,643.48 一般风险准备 -未分配利润(二十五)95,000,000.55 82,278,644.93 归属于母公司股东权益合计 370,532,300.78 354,316,360.34 少数股东权益 7,400,460.84 股东权益合计股东权益合计 377,932,761.62 354,316,360.34 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 433,501,601.20 396,481,325.29 法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:许薇 宝莱特:2012 年年度审计报告 资产
10、负债表资产负债表 2012 年年 12 月月 31 日日 编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司 单位:人民币元 资资 产产 附注十一附注十一 年末余额年末余额 年初余额年初余额 流动资产:货币资金 293,038,269.25 306,915,550.41 交易性金融资产 -应收票据 776,050.00 3,204,825.31 应收账款(一)19,339,590.42 18,596,264.19 预付款项 3,466,730.77 5,430,862.77 应收利息 1,368,046.58 143,154.32 应收股利 -其他应收款(二)4,629,529.72 3,707,756
11、.81 存货 33,856,940.89 30,752,370.65 一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 -流动资产合计流动资产合计 356,475,157.63 368,750,784.46 非流动资产:可供出售金融资产 -持有至到期投资 -长期应收款 -长期股权投资(三)19,000,000.00 -投资性房地产 -固定资产 19,065,950.74 18,847,390.68 在建工程 17,921,191.72 6,079,146.57 工程物资 -固定资产清理 -无形资产 1,896,171.90 1,700,745.52 开发支出 -商誉 -长期待摊费用 135,395.48
12、 198,884.30 递延所得税资产 914,661.67 904,373.76 其他非流动资产 -非流动资产合计非流动资产合计 58,933,371.51 27,730,540.83 资产总计资产总计 415,408,529.14 396,481,325.29 法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:许薇 宝莱特:2012 年年度审计报告 资产负债表(续)资产负债表(续)2012 年年 12 月月 31 日日 编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益负债和股东权益 附注十一附注十一 年末余额年末余额 年初余额年初余额 流动负债:短期借
13、款 -交易性金融负债 -应付票据 10,278,133.50 8,206,660.25 应付账款 20,890,804.49 19,567,806.24 预收款项 1,770,838.22 2,077,607.47 应付职工薪酬 2,695,505.00 2,324,723.00 应交税费 1,251,136.24 1,135,177.30 应付利息 -应付股利 -其他应付款 3,230,489.16 902,924.54 一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 -流动负债合计流动负债合计 40,116,906.61 34,214,898.80 非流动负债:长期借款 -应付债券 -长期应付款
14、-专项应付款 -预计负债 -递延所得税负债 205,206.99 21,473.15 其他非流动负债 6,114,207.00 7,928,593.00 非流动负债合计非流动负债合计 6,319,413.99 7,950,066.15 负债合计负债合计 46,436,320.60 42,164,964.95 股东权益:股本 73,044,000.00 40,580,000.00 资本公积 187,649,071.93 220,113,071.93 减:库存股 -盈余公积 14,839,228.30 11,344,643.48 一般风险准备 -未分配利润 93,439,908.31 82,278
15、,644.93 股东权益合计股东权益合计 368,972,208.54 354,316,360.34 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 415,408,529.14 396,481,325.29 法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:许薇 宝莱特:2012 年年度审计报告 合并利润表合并利润表 2012 年度年度 编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司 单位:人民币元 项目项目 附注五附注五 本年金额本年金额 上年金额上年金额 一、营业总收入一、营业总收入 182,285,238.69 158,103,676.23 其中:营业收入(二十六)182,285,238
16、.69 158,103,676.23 利息收入 -二、营业总成本二、营业总成本 146,564,352.34 126,402,596.86 其中:营业成本(二十六)95,788,114.39 82,785,814.79 利息支出 -营业税金及附加(二十七)1,361,906.68 1,814,501.95 销售费用 30,727,158.38 22,363,030.70 管理费用 25,320,875.94 20,814,295.26 财务费用(二十八)-7,526,699.22 -1,971,712.41 资产减值损失(二十九)892,996.17 596,666.57 加:公允价值变动收益
17、 -投资收益 -其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -汇兑收益 -三、营业利润三、营业利润 35,720,886.35 31,701,079.37 加:营业外收入(三十)7,622,602.23 6,530,821.69 减:营业外支出(三十一)18,405.10 19,287.62 其中:非流动资产处置损失 18,405.10 19,287.62 四、利润总额四、利润总额 43,325,083.48 38,212,613.44 减:所得税费用(三十二)5,779,081.54 4,437,292.83 五、净利润五、净利润 37,546,001.94 33,775,320.61 其中:被合
18、并方在合并前实现的净利润 -归属于母公司所有者的净利润 36,505,940.44 33,775,320.61 少数股东损益 1,040,061.50 -六、每股收益:六、每股收益:(一)基本每股收益 0.50 0.70 (二)稀释每股收益 0.50 0.70 七、其他综合收益七、其他综合收益 -八、综合收益总额八、综合收益总额 37,546,001.94 33,775,320.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 36,505,940.44 33,775,320.61 归属于少数股东的综合收益总额 1,040,061.50 -法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:
19、许薇 宝莱特:2012 年年度审计报告 利润表利润表 2012 年度年度 编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司 单位:人民币元 项目项目 附注十一附注十一 本年金额本年金额 上年金额上年金额 一、营业收入一、营业收入(四)163,004,657.52 158,103,676.23 减:营业成本(四)84,757,669.48 82,785,814.79 营业税金及附加 1,173,926.66 1,814,501.95 销售费用 27,633,599.20 22,363,030.70 管理费用 23,778,555.35 20,814,295.26 财务费用 -7,517,698.08 -
20、1,971,712.41 资产减值损失 999,294.96 596,666.57 加:公允价值变动收益 -投资收益 -其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -二、营业利润二、营业利润 32,179,309.95 31,701,079.37 加:营业外收入 7,622,502.23 6,530,821.69 减:营业外支出 18,405.10 19,287.62 其中:非流动资产处置损失 18,405.10 19,287.62 三、利润总额三、利润总额 39,783,407.08 38,212,613.44 减:所得税费用 4,837,558.88 4,437,292.83 四、净利润四、净利
21、润 34,945,848.20 33,775,320.61 五、其他综合收益五、其他综合收益 -六、综合收益总额六、综合收益总额 34,945,848.20 33,775,320.61 法定代表人:燕金元 主管会计工作负责人:燕传平 会计机构负责人:许薇 宝莱特:2012 年年度审计报告 合并现金流量表合并现金流量表 2012 年度年度 编制单位:广东宝莱特医用科技股份有限公司 单位:人民币元 项项 目目 附注五附注五 本年金额本年金额 上年金额上年金额 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 197,000,152.49 167,353,293.
22、33 收到的税费返还 8,982,145.54 10,732,299.18 收到其他与经营活动有关的现金(三十四)3,881,858.35 2,631,039.36 经营活动现金流入小计 209,864,156.38 180,716,631.87 购买商品、接受劳务支付的现金 104,429,117.35 93,321,944.28 支付给职工以及为职工支付的现金 24,547,282.22 18,632,551.73 支付的各项税费 14,093,939.40 13,956,454.73 支付其他与经营活动有关的现金(三十四)26,278,342.87 25,748,368.77 经营活动现
23、金流出小计 169,348,681.84 151,659,319.51 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 40,515,474.54 29,057,312.36 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:-收回投资所收到的现金 -取得投资收益收到的现金 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,000.00 5,270.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -收到其他与投资活动有关的现金 -3,600,000.00 投资活动现金流入小计 2,000.00 3,605,270.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,8
24、14,986.95 12,864,499.77 投资支付的现金 -质押贷款净增加额 -宝莱特:2012 年年度审计报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,223,907.14 -支付其他与投资活动有关的现金(三十四)78,600.00 -投资活动现金流出小计 26,117,494.09 12,864,499.77 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -26,115,494.09 -9,259,229.77 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金 -240,220,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 -取得借款收
25、到的现金 -发行债券收到的现金 -收到其他与筹资活动有关的现金(三十四)5,298,013.44 2,151,386.00 筹资活动现金流入小计 5,298,013.44 242,371,386.00 偿还债务支付的现金 -6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,290,000.00 338,696.69 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 -支付其他与筹资活动有关的现金(三十四)246,883.08 6,562,476.24 筹资活动现金流出小计 20,536,883.08 12,901,172.93 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -1
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