《基础知识》课件.ppt
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1、证券外汇期货模拟实验证券外汇期货模拟实验东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院()()20092006-811.1 股票股票p股票是股份有限公司发行的一种有价证券,是用以证明投资者的股东身份和权益并据以获取股息和红利的凭证第第1章章 基础知识基础知识2006-82006-82 2东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院 股份制度股份制度p股份制度的产生与发展定义:股份制度也称股份公司制度,它是指以集资入股、共享收益、共担风险为特点的企业组织制度最初形式:古罗马帝国时期的股份委托公司最早股票:17世纪荷兰东印度公司逐渐成熟:英国的产业革命我国:上海轮船招商总局2006-82006-83 3东北
2、财经大学金融学院东北财经大学金融学院n股份公司的组织机构股东与股东大会股东的权利股利请求权参与公司的决策权新股认购权剩余财产分配权召开股东大会的请求权股东大会是股份公司的最高权力机构董事会监事会2006-82006-84 4东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院股东代表大会股东代表大会(所有权)(所有权)(最高权力机构)(最高权力机构)董事会董事会(决策权)(决策权)(常设权力机构)(常设权力机构)5人人监事会监事会(监督、检查权)(监督、检查权)(常设机构)(常设机构)3人人总经理总经理(经营权)(经营权)2006-82006-85 5东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院 股票股票p股
3、票的特性不可返还性决策性风险性流动性价格波动性投机性2006-82006-86 6东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院p股票的内容正面反面2006-82006-87 7东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院2006-82006-88 8东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院2006-82006-89 9东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院n股票的种类股票的种类按股票持有者承担的风险和享有的权益,股票可以分为普通股(common stock)-投票表决权、收益分配权、资产分配权、优先认股权-基础股份优先股(preferred stock)-领取股息优先、分配剩余资产优先-通常在公司增
4、资时发行后配股-次于普通股享受派息或分配公司剩余财产-发起人股、管理人股、干股2006-82006-81010东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院按股票的票面形式分记名股票与非记名股票.面额股票与无面额股票按股票的收益能力、风险特征划分蓝筹股成长股收入股周期股防守股投机股2006-82006-81111东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院1.1.3 中国现行的股票类型p国有股p法人股p公众股公司职工股社会公众股p外资股境内上市外资股:B股(人民币标价)境外上市外资股:H股(香港)、N股(纽约)、L股(伦敦)、S股(新加坡)2006-82006-81212东北财经大学金融学院东北财经大学
5、金融学院1.2 债券(bond)1.2.1 债券及其特性p债券的定义是发行者依照法定程序发行,并约定在一定期限内还本付息的有价证券,是表明投资者与筹资者之间债权债务关系的书面债务凭证历史起源:12世纪末期的威尼斯共和国2006-82006-81313东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院p债券的票面要素发行单位的名称、地址及印记,债券号码发行日期面值票面利率及计息方法还本付息的期限和还本方式附加选择权:可赎回条款、可转换条款2006-82006-81414东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院2006-82006-81515东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院2006-82006-81
6、616东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院2006-82006-81717东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院2006-82006-81818东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院p债券的基本特性债券的权利性-利息请求权-偿还本金请求权-财产索取权-其他权利债券的有期性债券的灵活性债券的稳定性2006-82006-81919东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院p债券与股票的区别性质权利不同发行目的不同期限及获得报酬的时间不同风险大小不同流通性不同发行者构成不同2006-82006-82020东北财经大学金融学院东北财经大学金融学院p债券的种类按发行主体分类按债券的期限分类按利息的
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