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1、员工财务报销流程及细则 一、目的 为了提高公司工作效率,明确审批和核销工作流程,做到有效预算支出、合理控制费用,现结合实际制订本财务细则。二、费用报销流程 费用报销人报销申请(填制费用报销单)报销人部门负责人(或上级主管)确认签字财务主管审核(单据、数据等方面要求)公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。三、报销单填写要求 1、费用报销单需填写完整:包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字;注:金额处不能留有
2、空格,金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。2、金额大写要准确:零壹贰叁肆伍陆柒捌玖 四、单据整理要求 报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘贴在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分类不清晰,粘贴不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。五、接待费报销标准 公务接待实行审批制度,应提前报局主要领导审批。因故不能提前审批的应提前口头申请并事后补办审批表。报销应附凭据:餐费票据、公务接待审批表(详见附件)、派出单位公函(或文件)、接待清单
3、等。接待餐标准:60 元/人。无接待公函的,只能按照 30 元/人的就餐标准吃工作餐。六、差旅费报销标准 差旅费实行审批制度,应提前报局主要领导审批。因故不能提前审批的应提前口头申请并事后补办审批表。差旅费包含交通费(车票、船票、机票)、住宿费、相关会议费、培训费、市内交通补贴、餐费补贴等项目。报销应附凭据:车票、船票、机票、住宿费、培训费等有关票据,差旅费审批表(详见附件)、有关培训学习文件等。七、培训费报销标准 各项会议实行会务审批制度,应提前报局主要领导审批。因故不能提前审批的应提前口头申请并事后补办审批表。报销应附凭据:会务费(或培训费)票据、会务费(或培训费)审批表(详见附件)、会议
4、(或培训)审批文件、会议(或培训)通知及实际参会(或培训)人员名单、签到表、会议(或培训)服务单位提供的费用原始明细单据等。八、日常业务费用报销标准 所有费用执行先审批后使用,用公司统一表格内部费用审批进行填写申报,礼品必须注明送礼者名单和金额;用餐必须写明垫侍对象、姓名、标准和人数;日常香烟、茶叶按公司规定的标准申报批准后购买,只能用于公司业务招侍。业务员在开展业务工作中,严禁随意开支。报销金额不得超过项目合同总额 5%,超出部分由部门全部承担,公司不承担超出部分的费用,九、加班补贴费发放标准 1、利用中午、晚上(不含节假日、公休日)加班的每人每天补贴40 元(中午 20 元、晚上 20 元
5、)。2、公休日(星期六、星期日)加班的,每人每天补贴60 元。3、法定节假日(即元旦 1 天、春节 3 天、五一节 3 天、国庆节 3 天)加班的,每人每天补贴 100 元。4、加班误餐,早餐每人 8 元,午、晚餐每人每餐各 10 元,按发票报销后不得再领取加班补贴费。十、预先借款 公司员工因工作需要而要事前预先借款的,必须填写费用预支申请表、借款单或支票使用申请单,提供详细预算清单,写清借款原因、预借的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用。借款单要由公司总经理或常务副总经理和财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。十一、报销时效 财务人员根据财务作账的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间,原则上各项单据或费用必须在发生结束后 7 天内按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销,业务人员有及时催收票据的义务。本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。(插注:本文档在此结束,上面内容您可自己进行修正更改,文档请勿出卖、传播、出租、分销、发布,禁止把作品纳入商标或服务标记,作品可以让第三方单独付费或共享免费下载,如带来不便请谅解。本段为需去除文字。以上感谢您的下载使用。)
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