2022年中铁财务及资金管理.doc
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中铁物资集分权体制演化 93年,计划体制下的集权,业务集权,总分体制; 95年后,各子公司进入市场,完全放权,实现集采专供; 02年以后,逐步采取集中治理的趋势; 04年后,拟走向总分体制,采纳资金的集中治理。拟预备到达帐面资金的集中(数据集中、银行集中、实物量的集中)、融资集中;将来的开展方向:资金的集中治理财务公司;目前资金集中治理的特点:总公司资金治理处的定位:治理、效劳;资金治理的目的:平安、流淌、效益;资金治理的范围及形式: 严密治理:集采专供业务,9家物资子公司、1家物贸总公司; 松散治理:12个厂、控股子公司各运营品种的业务治理形式的不同决定了资金治理形式的差异: 柴油形式:油品处负责计划、分配,不参与8个子公司的运营,对下属子公司操纵力度大,不参与利润分配;利用成立中石化合资销售公司的契机统一油品结算; 钢轨治理形式:钢轨处统一下达指标,3家子公司和物贸都运营,参与利润分配;操纵力度弱,钢轨处和子公司统计的收入数据经常不一致;目前难以进展资金集中结算、治理; 配件治理形式:协商利润分配; 机电治理形式:总部与子公司分别运营,利益难以协调;目前资金集中治理的方式:原来属于铁道部内部资金结算中心会员,面前过渡为部分资金集中治理,详细操作方式是在招商行开设集团通帐户,总公司与子公司签定协议,能够监控、调动子公司的资金。
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- 2022 年中 财务 资金 管理
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