国有资产控股运营公司债权投资管理办法.doc
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1、zz省国有资产控股运营有限公司债权投资管理办法第一章 总 则第一条 为进一步提高zz省国有资产控股运营有限公司(以下简称“公司”)债权投资决策和管理水平,有效防范和减少债权投资风险,提高债权投资的安全性和收益性,确保国有资产的保值增值,结合公司实际,制订本办法。第二条 本办法所称债权投资管理是指债权投资从受理、调查、评审、决策、实施、项目管理到回收的全过程管理。第三条 债权投资管理坚持总额控制、专人负责、审贷分离、集体决策、全程监控和责任追究原则。公司财务审计部为债权投资管理的主要责任部门。(一)总额控制。公司债权投资原则上不超过对外投资(股权投资与债权投资之和)的45%;对单一企业的累计贷款
2、不超过公司净资产的10%。(二)专人负责。债权投资实行专人负责制,公司指定项目责任人,牵头开展尽职调查、办理项目评审手续、办理贷款合同、进行贷后管理。(三)审贷分离。资产运营部提出债权投资意向、进行初步评审,决定是否开展尽职调查;财务审计部和资产运营部联合组织开展尽职调查,提出债权投资论证报告;评审委员会负责贷款事项评审及风险提示。(四)集体决策。由党政联席会决策是否实施债权投资。(五)全程监控。尽职调查、项目评审、会议决策等环节均要出具书面报告或会议纪要。(六)责任追究。因渎职、失职使债权投资出现损失,追究相关人员责任。第四条 债权投资分为对控股企业债权投资及非控股企业债权投资。第二章 项目
3、受理条件与项目调查第五条 项目受理条件(一)固定资产贷款项目1、项目符合国家产业政策、省发展规划和公司发展战略;2、项目的立项、可行性研究报告、初步设计、环保评价、开工报告、概算调整等已按照规定的程序履行各项审批手续;3、项目法人已经组建,出资各方资本金已经落实;4、项目的实施,具有明显的经济效益与社会效益,有利于提升企业竞争力,促进企业可持续发展。5、贷款期限原则上不超过5年。(二)流动资金贷款项目1、借款用途合理;2、贷款用于满足借款人业务增长的需求;3、贷款不得用于偿还借款人其他的债务;4、借款人无重大经济纠纷;5、贷款期限原则上不超过1年。(三)财务状况及信用要求1、控股企业资产负债率
4、不超过70%、非控股企业资产负债率不超过50%;2、销售利润率不低于同行业平均值;3、总资产报酬率不低于同期银行流动资金贷款利率;4、长短期债务分布合理,无不良信用记录;5、能够提供可靠的担保。(四)控股企业及政策性贷款项目,条件可适当放宽。第六条 项目受理。资产运营部负责受理企业的贷款申请,对项目进行初步调查,报主管领导决定是否开展尽职调查工作。第七条 撰写尽职调查报告。经资产运营部主管领导同意后,由资产运营部负责组成尽职调查小组,小组成员必须由项目责任人和业务、财务、法务等专业人员组成。尽职调查小组需从以下几方面进行调查,并撰写调查报告。控股企业贷款、政策性贷款,尽职调查报告可适当简化。(
5、一)企业基本情况;(二)企业财务状况;(三)企业资信状况;(四)资金用途;(五)贷款利率、期限;(六)担保情况;(七)还款计划、还款资金来源;(八)风险综述;(九)调查结论。第三章 债权投资项目评审第八条 财务审计部对尽职调查报告内容完整性进行初审,对未达到评审条件的尽职调查报告,可要求尽职调查小组进行补充完善。尽职调查报告应按要求格式撰写,内容完整、材料充分,并附营业执照、财务报表等相关资料。第九条 对符合评审条件的尽职调查报告,财务审计部应在在5个工作日提交评审委员会主任。第十条 评审委员会主任由公司总经理助理担任,成员包括:资产运营部、财务审计部、综合办公定部门负责人,业务、财务、法律、
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