合成革项目经营分析报告.docx
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1、泓域咨询/合成革项目经营分析报告合成革项目经营分析报告规划设计 / 投资分析 第一章 项目总体情况说明一、经营环境分析模拟天然革的组成和结构并可作为其代用材料的塑料制品。通常以经浸渍的无纺布为网状层,微孔聚氨脂层作为粒面层制得。其正、反面都与皮革十分相似,并具有一定的透气性,比普通人造革更接近天然革。广泛用于制作鞋、靴、箱包和球类等。1964年,美国杜邦公司最先制成商品名为柯芬合成革。这种合成革用合成纤维无纺布为底基,中间以织物增强,并浸以与天然革胶原纤维组成相似的聚氨酯弹体溶液。此弹体在水中凝固,其溶剂被水置换,因而在弹体中形成微细小孔。这些孔互相连接,由表及里形成坚韧而富有弹性的微孔层,成
2、为合成革的表层,并与底基构成整体。由于无纺布纤维交织形成的毛细管作用,有利于湿气的吸收和迁移,故合成革能部分表现天然革的呼吸特征。1965年日本研制成2层结构的合成革,取消了中间织物,以改善成品的柔软性。现代,合成革品种繁多,各种合成革除具有合成纤维无纺布底基和聚氨酯微孔面层等共同特点外,其无纺布纤维品种和加工工艺各不相同。如采用丁苯或丁腈胶乳底基浸渍液,以得到无纺布纤维与聚合物间的特殊结合;结构层次不同,有3层、2层和单层结构;采用表面压纹和鞣革工艺,制造绒面合成革等。1994年,从意大利、韩国、台湾引进了具有国际领先水平的生产设备和工艺,以丰富的经验和技术,生产经营中高档人造革、合成革和聚
3、氨酯树脂。生产产经营的产品,品质优良,花色品种多样,广泛应用于男女鞋、运动鞋、休闲鞋、劳保鞋、工作鞋、时装鞋、沙发、家俱、按摩椅、皮具、皮包、手袋、票夹、证件、文具、球类及其他体育用品、手套、腰带、服装等加工制作装饰;充分满足现代生活的需求,赋予活力和朝气。2008年,经过长期的研究,成功研发出干法合成革、湿法合成革等工艺技术,结束了国内外巨头对合成革行业的垄断,在服装革、沙发革等领域采用水性聚氨酯技术,做出适合高档产品用途的合成革,为中国合成革行业注入了新的活力。20世纪80年代,合成革已有许多品种,除具有合成纤维无纺布底基和聚氨酯微孔面层等共同特点外,各品种也有差异。如无纺布纤维品种和加工
4、工艺各有不同;采用其他的底基浸渍液,如丁苯或丁腈胶乳,以得到无纺布纤维与聚合物间的特殊结合;结构层次不同,三层、二层结构并存,还有多用于制作服装的单层结构。为获得不同的表面风格,除采用花辊压纹和揉革工艺制造光面革外,也磨微孔层的表面使呈绒状,称为绒面合成革。为避免花辊压纹破坏微孔结构,也采用转移涂覆法(见人造革)制成干湿结合型合成革,多用于制作箱包和装饰品。为满足国内外不断提高的环保要求以及消费者日益增强的健康安全需求,生态合成革受到越来越多的青睐。随着市场国际化的进展加快,服装革、箱包革和家具与室内装饰用革的产量将保持稳定增长。中高档、高附加值的超细纤维鞋类合成革和透气服装类合成革将随其开发
5、不断拓展应用领域而快速增长,合成革产业发展前景看好。高技术含量的湿法PU透气革和超细纤维基材将是今后PU革、合成革发展的方向。合成革行业作为具有广阔发展前景的新兴产业,越来越受到投资者的青睐。随着科技发展与进步,超声波技术、电子技术、微波和高压技术等高新技术都将广泛应用与到合成革领域。另外,人们对低碳环保重视程度正日益加深,合成革行业将更加注重清洁生产,逐步向生态合成革方向发展。随着市场需求的日益升温,供需缺口正在不断加大,我国合成革行业正迎来前所未有的发展机遇。中国各级政府非常重视发展自己的合成革工业,改革开放以来合成革每年都是两位数字的增长,合成革工业正在蓬勃发展。合成革现已大量取代了资源
6、不足的天然皮革,并较之得到更广泛的应用,中国已成为全球合成革生产大国,生产企业主要集中在浙江、江苏、广东和山东等沿海城市。温州是全国市场经济发育最早的地区之一,是中国的鞋都和重要服装生产基地,这种得天独厚的经济环境为温州合成革的发展提供了广阔的市场空间。温州地区人造革合成革行业的快速发展从一个侧面反映了中国人造革合成革行业的快速发展历程。温州地区的人造革合成革企业占国内生产企业总数的38.8生产线数量更是占了47右,几乎控制整个行业的半壁江山。2007年1-11月,中国塑料人造革、合成革制造行业实现累计工业总产值41,452,568千元,比上年同期增长了25.17实现累计产品销售收入40,17
7、5,486千元,比上年同期增长了23.37实现累计利润总额1,292,890千元,比上年同期增长了41.94。2008年1-2月,中国塑料人造革、合成革制造行业实现累计工业总产值6,439,343千元,比上年同期增长了16.20实现累计产品销售收入6,292,645千元,比上年同期增长了19.65实现累计利润总额184,794千元,比上年同期增长了52.07天然皮革由于具有优良的天然特性被人们广泛用于生产日用品和工业品,但随着世界人口的增长,人类对皮革的需求倍增,数量有限的天然皮革早已不能满足人们这种需求。为解决这一矛盾,科学家们几十年前即开始研究开发人造革、合成皮革,以弥补天然皮革的不足。5
8、0多年的研究历史过程就是人造革、合成革向天然皮革挑战的过程。科学家们从研究分析天然皮革的化学成分和组织结构开始,从硝化纤维漆布着手,进入到PVC人造革,这是人工皮革的第一代产品。科学家在这一基础上,做了多方面的改进和探索,首先是基材方面的改进,随后是涂层树脂的改性和改进。到了20世纪70年代,合成纤维的无纺布出现针刺成网、粘结成网等工艺,使基材具有藕状断面、空心纤维状,达到了多孔结构,而符合天然革的网状结构要求;当时的合成革表层已能做到微细孔结构聚氨酯层,相当于天然革的粒面,从而使PU合成革的外观和内在结构与天然革逐步接近,其他物理特性都接近于天然革的指标,而色泽比天然革更为鲜艳;其常温耐折达
9、到100万次以上,低温耐折也能达到天然革的水平。超细纤维PU合成革的出现是第三代人工皮革。其三维结构网络的无纺布为合成革在基材方面创造了赶超天然皮革的条件。该产品结合新研制的具有开孔结构的PU浆料浸渍、复合面层的加工技术,发挥了超细纤维巨大表面积和强烈的吸水性作用,使得超细级PU合成革具有了束状超细胶原纤维的天然革所固有的吸湿特性,因而不论从内部微观结构,还是外观质感及物理特性和人们穿着舒适性等方面,都能与高级天然皮革相媲美了。此外,超细纤维合成革在耐化学性、质量均一性、大生产加工适应性以及防水、防霉变性等方面更超过了天然皮革。实践证明,合成革的各项优良性能是天然皮革无法取代的,从国内外的市场
10、来分析,合成革也已大量取代了资源不足的天然皮革。采用人造革及合成革做箱包、服装、鞋、车辆和家具的装饰,已日益得到市场的肯定,其应用范围之广,数量之大,品种之多,是传统的天然皮革无法满足的。二、项目情况说明为了积极响应xx工业园关于促进合成革产业发展的政策要求,xxx集团通过科学调研、合理布局,计划在xx工业园新建“合成革项目”;预计总用地面积38419.20平方米(折合约57.60亩),其中:净用地面积38419.20平方米;项目规划总建筑面积62239.10平方米,计容建筑面积62239.10平方米;根据总体规划设计测算,项目建筑系数75.73%,建筑容积率1.62,建设区域绿化覆盖率6.8
11、0%,固定资产投资强度177.39万元/亩。根据谨慎财务测算,项目总投资11782.28万元,其中:固定资产投资10217.66万元,占项目总投资的86.72%;流动资金1564.62万元,占项目总投资的13.28%。在固定资产投资中建筑工程投资5535.69万元,占项目总投资的46.98%;设备购置费5023.67万元,占项目总投资的42.64%;其它投资费用-341.70万元,占项目总投资的-2.90%。项目建成投入正常运营后主要生产合成革产品,根据谨慎财务测算,预期达纲年营业收入12897.00万元,总成本费用9673.90万元,税金及附加207.03万元,利润总额3223.10万元,利
12、税总额3874.70万元,税后净利润2417.32万元,达纲年纳税总额1457.37万元;达纲年投资利润率27.36%,投资利税率32.89%,投资回报率20.52%,全部投资回收期6.37年,提供就业职位216个,达纲年综合节能量53.40吨标准煤/年,项目总节能率25.74%,具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。三、经营结果分析模拟天然革的组成和结构并可作为其代用材料的塑料制品。通常以经浸渍的无纺布为网状层,微孔聚氨脂层作为粒面层制得。其正、反面都与皮革十分相似,并具有一定的透气性,比普通人造革更接近天然革。广泛用于制作鞋、靴、箱包和球类等。20世纪80年代,合成革已有许多品种,除具有
13、合成纤维无纺布底基和聚氨酯微孔面层等共同特点外,各品种也有差异。如无纺布纤维品种和加工工艺各有不同;采用其他的底基浸渍液,如丁苯或丁腈胶乳,以得到无纺布纤维与聚合物间的特殊结合;结构层次不同,三层、二层结构并存,还有多用于制作服装的单层结构。为获得不同的表面风格,除采用花辊压纹和揉革工艺制造光面革外,也磨微孔层的表面使呈绒状,称为绒面合成革。为避免花辊压纹破坏微孔结构,也采用转移涂覆法(见人造革)制成干湿结合型合成革,多用于制作箱包和装饰品。1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求,符合xx工业园行业布局和结构调整政策;项目的建设对促进xx工业园产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调
14、整优化有着积极的推动意义。2、项目拟建设在xx工业园内,工程选址符合xx工业园土地利用总体规划,保证项目用地要求,而且项目建设区域交通运输便利,可利用现有公用工程设施,水、电、气等能源供应有保障。3、根据谨慎财务测算,本期工程项目达纲年投资利润率27.36%,投资利税率32.89%,全部投资回报率20.52%,全部投资回收期6.37年,固定资产投资回收期6.37年,因此,本期工程项目经营非常安全,说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、本期工程项目利用现有土地,计划总建筑面积62239.10平方米(计容建筑面积62239.10平方米);购置先进的技术装备共计97台(套),项目建设规模合理、
15、经济技术实施方案可行。5、本期工程项目总投资11782.28万元,其中:固定资产投资10217.66万元,流动资金1564.62万元;经测算分析,项目建成投产后达纲年营业收入12897.00万元,总成本费用9673.90万元,年利税总额3874.70万元,其中:税后净利润2417.32万元;纳税总额1457.37万元,其中:增值税444.57万元,税金及附加207.03万元,年缴纳企业所得税805.77万元;年利润总额3223.10万元,全部投资回收期6.37年,固定资产投资回收期6.37年,本期工程项目可以取得较好的经济效益。6、经济新常态对传统工业发展模式构成新挑战。经济发展进入新常态,资
16、源和环境约束不断强化,劳动力、能源、土地、原材料等生产要素成本不断上升,投资和出口增速明显放缓,主要依靠资源要素投入、规模扩张的粗放发展模式难以为继,调整结构、转型升级刻不容缓。生产要素成本不断上升,势必造成原辅材料消耗大、劳动用工多、出口比重高的工业行业盈利能力降低。在新常态下,工业经济增长可能自然减速,提质增效日益迫切。供给侧结构性改革势在必行,我市优势传统产业必然也必须走“去产能”、“调结构”、转型升级的发展道路。中央经济工作会议明确提出,中国特色社会主义进入了新时代,我国经济发展也进入了新时代,基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了
17、方向。按照顶层设计,我国到建国100周年的时候要成为制造强国。为了实现这一梦想,国务院提出了制造强国建设三个十年、“三步走”的战略。作为第一个十年行动纲领,2015年5月印发的中国制造2025,提出了包括国家制造业创新中心建设、智能制造、工业强基、绿色制造、高端装备创新在内的5项重点工程,以期解决长期制约重点领域发展的关键共性技术,突破一批标志性产品和技术,提升中国制造业的整体竞争力。第二章 经济效益分析一、投资情况说明截至目前,项目实际完成投资6836.58万元,占计划投资的58.02%。其中:完成固定资产投资4806.53万元,占总投资的70.31%;完成流动资金投资2030.05,占总投
18、资的29.69%。二、经济评价财务测算(一)营业收入估算根据初步统计测算,该项目实际实现营业收入7368.55万元,同比增长17.28%(1085.43万元)。其中,主营业务收入为6243.59万元,占营业总收入的84.73%。(二)利润及利润分配根据初步统计测算,该项目实际实现利润总额2057.20万元,较去年同期相比增长437.44万元,增长率27.01%;实现净利润1542.90万元,较去年同期相比增长270.86万元,增长率21.29%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6836.581.1完成比例58.02%2完成固定资产投资万元4806.532.1完成比例70.31
19、%3完成流动资金投资万元2030.053.1完成比例29.69%三、项目盈利能力分析按照相关计算准则,该项目主要盈利分析指标如下:1、投资利润率:30.09%。2、财务内部收益率:21.18%。3、投资回报率:22.57%。第三章 经营分析一、运营情况说明截至目前,该项目(公司)总资产规模达到24334.08万元,其中流动资产总额7201.92万元,占资产总额的29.60%,资产负债率24.89%,运营情况良好。随着合成工业的蓬勃发展,合成革以大量取代了资源不足的天然资源,并较之得到更为广泛的应用。目前中国已成为全球合成革生产大国,生产企业主要集中在浙江、江苏、广东和山东等沿海城市。合成革通常
20、是以聚氯乙烯或聚氨酯树脂为涂层,以机织布、针织布或者无纺布为底布形成的多层结构制品。根据涂覆树脂不同,合成革可以分为PVC革和PU革;其中PU革根据基布的不同又可分为普通PU革和超纤革,普通PU革以机织布、针织布或普通合成纤维无纺布为基布,而超纤革是以超纤纤维无纺布为基布。通常将PVC革、PU革、超纤革称为第一、第二、第三代合成革。二、项目运营组织结构(一)完善企业管理制度的意义1、未来,我国中小企业可以通过组建战略联盟,实现优势互补、风险和成本分担、资源共享,降低市场进入成本,扩大业务范围。中小企业要明确企业定位和发展目标,选择合适的战略伙伴,根据企业的资源、能力和需求,选择供应链联盟、生产
21、联盟、技术研发联盟等形式,加强对联盟关系的管理,完善双方契约关系,通过建立学习机制、信任机制、利益分享机制和纠纷处理机制等,推进战略双方的互信、共赢。中小企业也可以通过加入产业集群,增强企业市场竞争能力。要根据自身条件对企业进行价值链定位,通过调整产品结构、产销结构等实现与集群内大中企业的多层次分工协作;利用集群条件重构企业管理和技术创新机制,并大力推进企业文化建设以适应集群文化环境。加强统筹规划,完善服务网络和服务设施,积极培育各级中小企业综合服务机构。通过资格认定、业务委托、奖励等方式,发挥工商联以及行业协会(商会)和综合服务机构的作用,引导和带动专业服务机构的发展。建立和完善财政补助机制
22、,支持服务机构开展信息、培训、技术、创业、质量检验、企业管理等服务。2、从经济的贡献看,截至2017年底,我国民营企业的数量超过2700万家,个体工商户超过了6500万户,注册资本超过165万亿元,民营经济占GDP的比重超过了60%,撑起了我国经济的“半壁江山”。作为中国经济最具活力的部分,民营经济未来将继续稳步发展壮大,为促进我国经济社会持续健康发展发挥更大作用。2016年7月,工业和信息化部与发展改革委等11部门联合发布了关于引导企业创新管理提质增效的指导意见,并采取了一系列卓有成效的具体措施。认真贯彻落实十八届三中全会提出“鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度”,会同发展改革委等有关部门
23、,推动有条件的地区开展非公有制企业建立现代企业制度试点工作,引导企业树立现代企业经营管理理念,增强企业内在活力和创造力。开展管理咨询服务,建立中小企业管理咨询服务专家信息库,并在中国中小企业信息网和中国企业家联合会网站公布,供广大民营企业、中小企业选用,为各地开展管理咨询服务提供支撑;鼓励和支持管理咨询机构和志愿者开展管理诊断、管理咨询服务,帮助企业提升管理水平。实施企业经营管理人才素质提升工程和中小企业银河培训工程,全年完成对50万中小企业经营管理者和1000名中小企业领军人才的培训,推动企业提升管理水平。提振民营经济、激发民间投资已被列入重要清单。民营经济是经济和社会发展的重要组成部分,在
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