农村金融8.ppt
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1、第八章农业保险第一节保险的基本原理n一、风险的定义、属性与分类n二、风险管理与可保风险n三、保险概述风险及其特征风险及其特征 一、风险的概念一、风险的概念 风险的真正含义是指引致损失的事件发生的一种可能性。风险的这种定义首先强调的是“损失的事件”的存在。其次,定义中的“事件”并非特指“不幸事件”。再次,定义中的“可能性”与不确定性在含义上有一定的区别。二、风险的特征二、风险的特征 (一)客观性 (二)损害性 (三)不确定性 1.空间上的不确定性。2.时间上的不确定性。3.损失程度的不确定性。(四)可测定性 (五)发展性 三、风险因素、风险事故和损失三、风险因素、风险事故和损失(一)风险因素(H
2、azard)也称风险条件,是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。因此,风险因素是就产生或增加损失频率(Loss frequency)与损失程度(Loss severity)的情况来说的。风险因素通常可分为三类:n 实质风险因素n 道德风险因素n 心理风险因素(二)风险事故(Peril)也称风险事件,是指损失的直接原因或外在原因,也即指风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。风险因素是损失的间接原因,因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是损失的媒介物。风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。判定的标准就是看是否直接引起损失。(三)损失(Loss)损失作为风险管
3、理和保险经营的一个重要概念,是指非故意的(Unintentional)、非计划的(unplanned)和非预期的(Unexpected)经济价值(Economic value)的减少。这一定义包含两个重要的要素:一是“非故意的、非计划的、非预期的”;二是“经济价值的减少”。两者缺一不可,否则就不构成损失。损失通常分为两种形态,即直接损失与间接损失。前者指风险事故直接造成的有形损失,即实质损失(Physical loss);后者是由直接损失进一步引发或带来的无形损失,包括额外费用损失(Extra expense loss)、收入损失(Income loss)和责任损失(Liability los
4、s)。(四)风险因素、风险事故与损失三间之间的关系 三者之间存在因果关系,即风险因素引发风险事故,而风险事故导致损失。风险因素风险事故损失的可能风险风险的分类风险的分类 一、按风险的环境分类一、按风险的环境分类(一)静态风险 静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风险一般与社会的经济、政治变动无关,在任何社会经济条件下都是不可避免的。(二)动态风险 动态风险是指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。(三)静态风险与动态风险的差别 n 损失与否不同n 影响范围不同 n 发生特点不同 二、按风险的性质分类二、按风险的性质分类 (一)纯粹风险 纯粹风险是指那些只有损失
5、机会而无获利可能的风险。(二)投机风险 投机风险是指那些既有损失机会,又有获利可能的风险。纯粹风险与投机风险相比,前者因只有净损失的可能性,人们必然避而远之。而后者却有获利的可能,甚至获利颇丰,人们必为求其利甘冒风险而为之。三、按风险的对象分类三、按风险的对象分类(一)财产风险 财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。(二)责任风险 责任风险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失,造成他人的财产损失或人身伤亡,依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险。(三)信用风险 信用风险是指在经济交往中,权利人与义务人之间,由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。(四)人身风险 人身风
6、险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。四、按风险产生的原因分类四、按风险产生的原因分类 (一)自然风险 因自然力的不规则变化引起的种种现象,所导致的对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害,就是自然风险事故。自然风险具有如下特征:第一,自然风险形成的不可控性。第二,自然风险形成的周期性。第三,自然风险事故引起后果的共沾性。(二)社会风险 社会风险是指由于个人或团体的行为,包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的损失的可能性。四、按风险产生的原因分类四、按风险产生的原因分类 (三)政治风险 政治风险又称为国家风险,它是指在对外投资和贸易过程中,因政治原因或订约双方
7、所不能控制的原因,使债权人可能遭受损失的风险。(四)经济风险 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响,或经营者决策失误,对前景预期出现偏差等,导致经济上遭受损失的风险。风险管理风险管理 一、风险管理的概念 风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。它要求人们研究风险的发生和变化规律,估算风险对社会经济生活可能造成损害的程度,并选择有效的手段,有计划有目的地处理风险,以期用最小的成本代价,获得最大的安全保障。作为人类社会对客观存在的风险的主观能动行为和经验总结,古已有之。作为独立的管理系统而成为一门新兴的学科,到了上世纪50年代才在
8、美国开始兴起,迄今风险管理的科学方法尚未充分发展。在20世纪末,出现了整体化风险管理这一崭新的概念,即把纯粹风险和财务风险(价格风险、利率风险、汇率风险等)综合起来加以研究和管理。二、风险管理的基本程序二、风险管理的基本程序(一)风险识别 风险识别是风险管理的第一步,它是指对企业面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,主要包括感知风险和分析风险两方面的内容。(二)风险估测 风险估测是指在风险识别的基础上,通过对所收集的大量详细损失资料加以分析,运用概率论和数理统计,估计和预测风险发生的概率和损失程度。(三)风险评价 风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上,把风险发生的概率、
9、损失严重程度,结合其他因素综合起来考虑,得出系统发生风险的可能性及其危害程度,并与公认的安全指标比较,确定系统的危险等级,然后根据系统的危险等级,决定是否需要采取控制措施,以及控制措施采取到什么程度。(四)选择风险管理技术 根据风险评价结果,为实现风险管理目标,选择最佳风险管理技术与实施是风险管理的第四步。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失程度,重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式,消化发生损失的成本,即对无法控制的风险所做的财务安排。(五)风险管理效果评价 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及其收
10、益性情况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障,同时,在实务中还要考虑与整体管理目标是否一致,具体实施的可行性、可操作性和有效性。三、风险处理方式及其比较三、风险处理方式及其比较 风险处理是指通过采用不同措施和手段,用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。(一)避免 避免是指设法回避损失发生的可能性,即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。它是处理风险的一种消极技术。采用避免技术通常在两种情况下进行:(1)某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时。(2)在处理风险时其成本大于其产生的效益时。避免风险虽简单易行,但意味着利润的
11、丧失,且避免的采用通常会受到限制。(二)自留 自留风险是指对风险的自我承担,即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。自留风险有主动自留和被动自留之分。通常自留风险在风险所致损失频率和程度低、损失短期内可预测以及最大损失对企业或单位不影响其财务稳定时采用。(三)预防 损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施,其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率的目的。损失预防通常在损失频率高且损失程度低时采用。损失预防措施可分为两种:一是工程物理法,是指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法,这一方法适用于哈顿的能量释放理论;二是人类行
12、为法,是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法,这一方法适用于亨利屈的骨牌理论。(四)抑制 损失抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失程度而采取的各项措施。损失抑制常在损失程度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。损失抑制的一种特殊形态是割离,它是指将风险单位割离成许多独立的小单位而达到缩小损失程度的一种方法。(五)转嫁 转嫁风险是指一些单位或个人为避免承担风险损失,有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。转嫁风险的方式主要有两种,即保险转嫁和非保险转嫁。保险转嫁是指向保险公司投保,以交纳保险费为代价,将风险转嫁给保险人承担。当发生风险损失时,保险人按照
13、合同约定责任给予经济补偿。非保险转嫁又具体分为两种方式,一是出让转嫁;一是合同转嫁。前者一般适用于投机风险。后者适用于企业将具有风险的生产经营活动承包给对方,并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。可保风险可保风险 一、可保风险的概念一、可保风险的概念 可保风险即可保危险,是指可被保险公司接受的风险,或可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险,即危险。但也并非任何危险均可向保险公司转嫁,也就是说保险公司所承保的危险是有条件的。二、可保风险的要件二、可保风险的要件 (一)风险不是投机的 (二)风险必须是偶然的 风险的偶然性是对个体标的而言的,偶然性包含两层意思:一是发生的可能性,
14、不可能发生的风险是不存在的。二是发生的不确定性,即发生的对象、时间、地点、原因和损失程度等,都是不确定的。(三)风险必须是意外的 风险的意外性包含两层意思:一是风险的发生或风险损害后果的扩展都不是投保人的故意行为。投保人故意行为引发的风险事件或扩大损害后果均为道德风险,保险人是不予赔偿的。二是风险的发生是不可预知的,因为可预知的风险往往带有必然性。(四)风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性 这一条件是要满足保险经营的大数法则要求。也就是说,某一风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性(不确定性),但实际出险的标的仅为少数(确定性),才能计算出合理的保险费率,让投保人付得起保费,保险人也能建立起
15、相应的赔付基金,从而实现保险的“千家万户帮一家”的宗旨。(五)风险应有发生重大损失的可能性 保险概述 关于保险性质的学说,国内外学术界主要分歧在于财产保险与人身保险是否具有共同性质的问题。日本学者园乾治教授就以此为界,把近现代保险学理论归纳为“损失说”、“非损失说”和介于两者之间的“二元说”三大流派“十三说”。(一)损失说 1.损失赔偿说 该说认为保险是一种损失赔偿合同,代表人物有英国的马歇尔(M.Marshall)和德国的马修斯(E.A.Masius)。该学说是从合同的角度给保险下定义的。但保险与合同本来就是两个不同的概念。保险是经济范畴,经济范畴是经济关系在理论上的抽象,而合同是法律行为,
16、是经济关系赖以实现的形式,因此,把保险合同等同于保险是错误的,此其一。其二,该学说即使从合同角度来解释保险的概念,也仅局限于合同保险,即私法上的合同概念,而不能解释公法上强制成立的保险关系,如社会保险、存款保险等。2.损失分担说 该说强调在损失赔偿中,多数人互相合作的事实,因而把损失分担这一概念视为保险的性质。此学说的倡导者是德国的华格纳(A.Wager)。该学说抛开了对保险概念的法律上的解释,而从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系,即分担损失赔偿,实际上已经阐明了保险的本质,这是一大进步。但华格纳把“自保”也纳入保险范畴,则显然是错误的。3.危险转嫁说 该说是从危险处理的角度来阐述
17、保险的本质,认为保险是一种危险转嫁机制,个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。最早提出危险转嫁说的是美国学者魏兰脱(A.H.Willet),其他代表人物还有美国的另一位学者克劳斯塔(B.Krosta)。(二)二元说 “二元说”论者认为:财产保险与人身保险两者具有不同的性质,前者以经济补偿为目的,后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险。1.否定人身保险说 该说认为:人身保险并不体现保险的性质,它是和保险不相同的另外一种合同。代表人物有经济学家科恩(G.Cohn)、埃斯特(L.Elster)和威特(J.D.Witt)。埃斯特和威特主要是从
18、人寿保险中的储蓄成分来否定人身保险的性质。实际上,人寿保险是保险与储蓄的结合,既通常所说的“储蓄性保险”或“储蓄性险种”。单就这一点论之,科恩的见解是正确的,尽管他否定人身保险是真正的保险,但承认了人身保险中的保险成分。2.择一说 该说与“否定人身保险说”不同,承认人身保险是真正的保险,但主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明。主张该说的有德国法学家爱伦贝堡。中华人民共和国保险法(以下简称保险法)中的合同部分也是对财产保险合同和人身保险合同分别定义的。但从严格意义上察之,“择一说”与“损失赔偿说”一样是在法律关系上解释保险,而不是在对保险经济范畴下定义。小小结结:凡是“二元说”论者都
19、只是强调了保险的种概念(种概念=属概念+种差),而不是在对保险这一属概念下定义。但是,保险作为独立的经济范畴应该有一个统一的概念,所以“二元说”是不能接受的。(三)非损失说 该说认为:保险应该有一个统一的性质,既然损失说不能涵盖人身保险,那么就要在损失观念之外另寻解释。1.技术说 该说认为保险是把可能遭受同样事故的多数人组织起来,结成团体,测定事故发生的比例(即概率),按照此比例进行分摊,这种特殊技术就是人身保险或财产保险的共同特征。代表人物为费芳德(C.Vianta)。保险经营运用概率论原理,仅仅是解决保险的对价问题,用它来解释保险的特性显然是文不对题。2.欲望满足说 与“技术说”相反,“欲
20、望满足说”是从经济学角度探索保险性质的。其倡导者是拉扎路斯,支持者还有威尔纳(G.Woner)。3.财产共同准备说 该说认为:保险是为了安定经济生活,将多数经营单位组织起来,根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备。日本学者小岛昌太郎就主张这个观点。实际上该说是从保险基金机能上来解释保险性质的。4.相互金融机关说 该说认为:保险作为应对经济不安定的善后措施,需要以调整货币的收支为目的,所以,保险是金融机关,是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。该说的倡导者为米谷隆三。保险公司本来就是金融机构。但是,保险公司是经济法人,而保险是经济范畴,把两者等同起来是错误的,此其一。其二,保险行为中的保险
21、费支出和保险金的赔付均不含有金融的特性,所以,保险与金融应为两个不同的概念,不能把保险等同于金融。小小结结:非损失说各种释义的特点都是企图完全抛开“损失”的概念。保险的含义保险的含义保险的含义保险是集合具有同类风险的多数单位和个人,以合理计算分担金的形式,建立保险基金,实现对少数成员因约定的风险事故所致损失的补偿行为。n中华人民共和国保险法(以下简称我国保险法)对保险所下的定义为:保险,是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保
22、险行为。保险的构成要素n保险的两个前提:第一,自然灾害和意外事故的存在;第二,剩余产品的出现和增多为保险提供了可能。保险的四个要素:(1)风险。(2)保险标的物。(3)保险基金,是指通过立法或合同方式,由各经济单位或其他经济组织和个人在确定的条件下,交付规定数量的保险费而建立起来的一种货币资金。只限于保险机构用于补偿按保险条件规定的因各种原因所致的经济损失。(4)保险合同。n保险原则:(1)最大诚信原则。(2)可保利益原则。投保人对投保的标的物具有一定的经济利益、经济权益或责任关系。(3)近因原则。风险发生不因时空来判断而是以最直接的因果关系来衡量。(4)损失补偿原则。派生出重复保险比例分摊原
23、则。投保标的物的损失由所有承保标的物的保险人共同承担,分摊方式有比例责任、限额责任和顺序责任。保险的职能保险的职能保险的基本职能保险的基本职能(一)分散危险功能 为了确保经济生活的安定、分散危险,保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失,通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人,这就是保险的分散危险功能。(二)补偿损失功能 保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失,保险所具有的这种补偿能力就是保险的补偿损失功能。分散危险和补偿损失是手段和目的的统一,是保险本质特征的最基本反映,最能表现和说明保险分配关系的内涵。因此
24、,它们是保险的两个基本功能。保险的派生功能保险的派生功能(一)积蓄基金功能 保险分散危险包含了二层意思:(1)空间上分散;(2)时间上分散。从时间上分散来看,分摊经济损失就带有预提分担金的因素,预提而尚未赔偿或给付出去的分摊金则必然形成积蓄。保险这种以保险费的形式预提分摊金并把它积蓄下来,实现时间上分散危险的功能,就是保险的积蓄保险基金功能。当然,不实行预收保险制的合作保险形态,因不具备时间上分散危险损失机制,因而也就不具有该项功能。从概念的内涵上可以看出积蓄保险基金是为了达到时间上分散危险,可见,该功能是由保险的基本功能之中的分散危险功能派生而来的。三、保险的派生功能三、保险的派生功能(二)
25、监督危险功能 分散危险的经济性质表现为保险费的分担,参加保险者必然要求尽可能减轻保费负担而获得同样的保险保障。因此,他们之间必然要发生相互间的危险监督,以期尽量消除导致危险发生的不利因素,达到减少损失和减轻负担的目的。保险的这种功能,就是监督危险功能。监督危险在行会合作保险和相互保险中是在其会员之间进行的,商业保险则在保险人与被保险人之间进行的。监督危险是为了减少损失补偿,所以该功能是保险基本功能之中的补偿损失功能的派生功能,也是使保险分配关系处于良性循环的客观要求。n保险种类:按保险的实施形式,有强制保险和自愿保险;按保险标的和保障范围,有财产保险、人身保险、责任保险和保证保险;按风险转嫁形
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