资金一体化jbhz.pptx
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1、资金一体化财务管理部 赵子彬1一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路二、中储股份资金管理项目二、中储股份资金管理项目三、资金一体化实施进度及相关问题三、资金一体化实施进度及相关问题中国诚通资金一体化中国诚通资金一体化2一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(一)根据集团现有(考核范围)企业和资产经(一)根据集团现有(考核范围)企业和资产经营资金管理的特点和要求,设立中国诚通资金营资金管理的特点和要求,设立中国诚通资金管理平台(名称待定)和资产经营资金管理平管理平台(名称待定)和资产经营资金管理平台。台。3中国诚通控股公司财务中心资金运营中国诚通资金管理平台资产经营资金管理平台二级管
2、理中心二级公司本部二级公司本部三级公司三级公司二级公司本部某资产经营公司二级公司某项目部本部二级公司某项目部本部二级公司本部某资产经营公司二级公司某项目部本部二级公司某项目部本部其它资产经营公司4一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路1 1、中国诚通资金管理平台:是针对集团现有业、中国诚通资金管理平台:是针对集团现有业务资金管理成立的资金管理平台(名称待定)。务资金管理成立的资金管理平台(名称待定)。5一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(1 1)管理模式)管理模式 该平台采用两级多元的管理方式,即银行账户只该平台采用两级多元的管理方式,即银行账户只有集团财务中心资金运营部在银行
3、开立的总户用于归有集团财务中心资金运营部在银行开立的总户用于归集所有成员企业的资金(不限企业级次,所有企业都集所有成员企业的资金(不限企业级次,所有企业都视同视同“存款人存款人”到到“内部银行内部银行”存款)。根据各成员存款)。根据各成员企业的业务需要在开通银企直联的企业开设账户并授企业的业务需要在开通银企直联的企业开设账户并授权集团进行调拨称之为分户。所谓多元即在二级公司权集团进行调拨称之为分户。所谓多元即在二级公司设立资金管理分中心,由其负责管理本系统企业的资设立资金管理分中心,由其负责管理本系统企业的资金账户和资金审批流程,即形成控股公司本部资金运金账户和资金审批流程,即形成控股公司本部
4、资金运营部、二级资金管理分中心和各级成员企业多元的管营部、二级资金管理分中心和各级成员企业多元的管理模式。理模式。6一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路 根据成员企业规模和经营的需要其设立的分户有根据成员企业规模和经营的需要其设立的分户有两种模式,一种采用收支两条线,即由成员企业在合两种模式,一种采用收支两条线,即由成员企业在合作银行开立收入户和支出户分别用于归集收入资金和作银行开立收入户和支出户分别用于归集收入资金和支出资金,收入户资金每日定时存入资金运营部资金支出资金,收入户资金每日定时存入资金运营部资金总户(不得坐支收入),企业根据实际情况制定资金总户(不得坐支收入),企业根据实
5、际情况制定资金预算(具体明细由二级公司确定,二级公司制定审批预算(具体明细由二级公司确定,二级公司制定审批流程)有资金需求时提出资金拨付申请(填付款通知流程)有资金需求时提出资金拨付申请(填付款通知单)按照设定的审批程序审批完成后由资金运营部拨单)按照设定的审批程序审批完成后由资金运营部拨入该企业支出户。另一种是对于业务规模相对较小或入该企业支出户。另一种是对于业务规模相对较小或业务特点适合只在合作银行开立一个结算户,根据实业务特点适合只在合作银行开立一个结算户,根据实际日常资金需要设定一定数量的备用金,由系统自动际日常资金需要设定一定数量的备用金,由系统自动将超出限额的资金划入总户的模式。将
6、超出限额的资金划入总户的模式。7一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路特点:管理权限不变,资金流向采用总分式的管特点:管理权限不变,资金流向采用总分式的管理。理。8一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(2 2)管理授权)管理授权 从审批授权上,二级管理分中心负责本系统企从审批授权上,二级管理分中心负责本系统企业经营资金的管理和审批流程的制定和维护,业经营资金的管理和审批流程的制定和维护,但相关方案要报集团资金管理部门备案。资金但相关方案要报集团资金管理部门备案。资金预算也是根据二级资金管理分中心的要求根据预算也是根据二级资金管理分中心的要求根据不同成员企业的特点进行设置,由二级公
7、司汇不同成员企业的特点进行设置,由二级公司汇总后报至资金管理部门备案(逐步规范统一)。总后报至资金管理部门备案(逐步规范统一)。对授信、承兑、借款、担保等涉及集团资金风对授信、承兑、借款、担保等涉及集团资金风险的项目仍按原审批权限进行审批。险的项目仍按原审批权限进行审批。9一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(3 3)管理范围)管理范围 关于中国诚通资金管理平台的管理的范围为中国诚关于中国诚通资金管理平台的管理的范围为中国诚通决算范围内所有级次企业、新成立的诚通大丰、新通决算范围内所有级次企业、新成立的诚通大丰、新收购的华新发展系统企业、原中国新元资产管理公司收购的华新发展系统企业、原
8、中国新元资产管理公司系统和其他需要纳入系统管理的企业。其中中储股份系统和其他需要纳入系统管理的企业。其中中储股份已经建立了资金管理系统暂不做资金归集,将中储股已经建立了资金管理系统暂不做资金归集,将中储股份数据库和集团资金管理数据库直接用专线连接达到份数据库和集团资金管理数据库直接用专线连接达到信息共享的目的,对于诚通大丰考虑根据其日后发展信息共享的目的,对于诚通大丰考虑根据其日后发展建立分平台进行管理,对于粤华包直接成立资金管理建立分平台进行管理,对于粤华包直接成立资金管理分平台进行管理。根据集团业务的发展随时可以建立分平台进行管理。根据集团业务的发展随时可以建立分平台和用户并进行个性化管理
9、。分平台和用户并进行个性化管理。10一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(4 4)实施步骤和方法)实施步骤和方法 根据资金一体化总体安排和集团实际情况,根据资金一体化总体安排和集团实际情况,我们拟采取分步骤实施的策略,即我们拟采取分步骤实施的策略,即1212月底在京月底在京二级企业上线,同时启动三级企业的上线工作二级企业上线,同时启动三级企业的上线工作在元月底大部分企业上线。在元月底大部分企业上线。11一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路 2 2、资产经营资金管理平台:是针对集团资产经、资产经营资金管理平台:是针对集团资产经营业务成立的资金管理平台。营业务成立的资金管理平台。根
10、据国资委、国家开发银行以及集团根据国资委、国家开发银行以及集团资产经营公司试点工作的实际,对资产经营实资产经营公司试点工作的实际,对资产经营实行独立账户、独立核算、独立资金循环、封闭行独立账户、独立核算、独立资金循环、封闭运转、独立考核,单独设立资产经营资金管理运转、独立考核,单独设立资产经营资金管理平台。用于管理资产经营平台资金。平台。用于管理资产经营平台资金。12一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(1 1)管理模式)管理模式 在账户设置上,在集团设立资产经营总户,在账户设置上,在集团设立资产经营总户,资产经营项目根据实际需要在资产经营分类平台或目资产经营项目根据实际需要在资产经营
11、分类平台或目标企业开立结算户。在资金管理模式上才用收支两条标企业开立结算户。在资金管理模式上才用收支两条线的管理方式,即所有资产经营收入全部归集入资产线的管理方式,即所有资产经营收入全部归集入资产经营总账户,所有资产经营资金全部根据预算由集团经营总账户,所有资产经营资金全部根据预算由集团资金管理中心调拨,资产经营平台所有资金全部实行资金管理中心调拨,资产经营平台所有资金全部实行银企直联实时管理,在目标企业和资产经营分类平台银企直联实时管理,在目标企业和资产经营分类平台只根据其日常需要采用备用金管理,其他所有账户只根据其日常需要采用备用金管理,其他所有账户(总户和分户)均由集团财务中心资金管理部
12、管理,(总户和分户)均由集团财务中心资金管理部管理,目标企业或资金管理分平台只需通过资金管理软件提目标企业或资金管理分平台只需通过资金管理软件提出资金申请即可。对项目企业原正常经营账户采取只出资金申请即可。对项目企业原正常经营账户采取只连接不上划的方式处理。连接不上划的方式处理。13一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(2 2)管理授权)管理授权 根据资产经营的业务特点和资产经营资金根据资产经营的业务特点和资产经营资金管理办法,拟采取以下方式:管理办法,拟采取以下方式:对每个资产经营项目建立项目档案对按照对每个资产经营项目建立项目档案对按照资产经营资金管理办法经相关审批通过后的项资产经
13、营资金管理办法经相关审批通过后的项目方案、项目预算、项目资金计划备案,同时目方案、项目预算、项目资金计划备案,同时要求项目组每月要求项目组每月2525日上报下月的资金预算,当日上报下月的资金预算,当项目组或项目企业提出资金申请时系统将自动项目组或项目企业提出资金申请时系统将自动与项目资金计划和月度资金预算核对一致后,与项目资金计划和月度资金预算核对一致后,资金申请按照相关的审批流程进行审批,审批资金申请按照相关的审批流程进行审批,审批通过后资金运营部按照要求支付。通过后资金运营部按照要求支付。14一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(3 3)管理范围)管理范围 纳入资产经营资金管理平台
14、的账户为纳入纳入资产经营资金管理平台的账户为纳入资产经营平台的项目的所有账户。分为收支两资产经营平台的项目的所有账户。分为收支两条线账户和监管账户(即只联通不上划)对未条线账户和监管账户(即只联通不上划)对未开通银企直联的银行账户原则上要销户对无法开通银企直联的银行账户原则上要销户对无法销户的要实行离线管理。销户的要实行离线管理。15一、资金一体化整体思路一、资金一体化整体思路(4 4)实施方法和步骤)实施方法和步骤 资产经营资金管理平台的上线工作建议采用统一资产经营资金管理平台的上线工作建议采用统一的标准,即只要需要中国诚通资金拨付的均要在指定的标准,即只要需要中国诚通资金拨付的均要在指定银
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