内部控制制度.doc
《内部控制制度.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《内部控制制度.doc(159页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、内部控制制度内部控制制度目目 录录第一篇 内部控制的基础.4 第一章 总则.1 第二章 机构及岗位职责.3 第三章 内部控制方法.4 第四章 内部控制基础工作.6 第五章 授权体系概述.7 第六章 附则.10 第二篇 供应生产销售内部控制制度.11 第一章 供应内部控制制度.12 第一节 内控概述.12 第二节 组织机构及岗位职责.15 第三节 授权体系.22 第四节 管理制度.26 物资供应计划(P2-Z1-J4-1).26 物资请购规范(P2-Z1-J4-2).31 自采业务规范(P2-Z1-J4-3).34 大宗采购管理(P2-Z1-J4-4).38 定点采购管理(P2-Z1-J4-5)
2、.43 固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6).48 劳务及服务采购(P2-Z1-J4-7).50 采购作业控制(P2-Z1-J4-8).52 供应商管理(P2-Z1-J4-9).56 合同、订单管理(P2-Z1-J4-10).59 进货价格及采购成本控制(P2-Z1-J4-11).62 物料进库规程(P2-Z1-J4-12) .66 物料出库规程(P2-Z1-J4-13) .69 退料规程(P2-Z1-J4-14) .71 仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) .74 存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) .76 库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) .82 第二章 生产内部
3、控制制度.86 第一节 内控概述.86 第二节 组织机构及岗位职责.88 第三节 授权体系.94 第四节 管理制度.96 生产计划管理制度(P2-Z2-J4-1).96 领料制度(P2-Z2-J4-2).100 物料使用制度(P2-Z2-J4-3).104 物料退库制度(P4-Z2-J4-4).107 物料盘点制度(P2-Z2-J4-5).110 生产环节控制制度(P2-Z2-J4-6).113 产成品入库制度(P2-Z2-J4-7).116 产成品检验制度(P2-Z2-J4-8).118 产成品出库制度(P2-Z2-J4-9).120 委托加工定价制度(P2-Z2-J4-10).123 委托
4、加工过程管理(P2-Z2-J4-11).125 委托加工产品管理制度(P2-Z2-J4-12).131 生产成本管理制度(P2-Z2-J4-13).135第三章 销售内部控制制度.138 第一节 内控概述.138 第二节 组织机构及岗位职责.140 第三节 业务授权.143 第四节 管理制度.144 销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) .144 销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) .146 第三篇 资金内部控制制度.150 第一章 内控概述.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第二章 组织机构及岗位职责.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第三章 业务授权.错误!未定义
5、书签。错误!未定义书签。 第四章 管理制度.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 资金使用计划制度( P3-Z4-1 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 现金管理制度( P3-Z4-2 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 银行存款管理制度( P3-Z4-3 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 备用金管理制度( P3-Z4-4 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 借款管理制度( P3-Z4-5 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 费用报销管理制度( P3-Z4-6 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 筹资管理制度( P3-Z4-7 ).错误!未定义书签。错误!
6、未定义书签。 结算中心管理制度( P3-Z4-8 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第四篇 财务会计内部控制制度.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第一章 会计核算内部控制制度.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第一节 内控概述.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第二节 组织机构与岗位职责.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第三节 授权体系.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第四节 管理制度.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 会计核算基础工作管理制度( P4-Z1-J4-1 ) .错误!未定义书签。错误!未定义书签。 一般会计业务管理制度( P4-Z1-J4-2
7、 ) .错误!未定义书签。错误!未定义书签。 财务会计报告的内部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) .错误!未定义书签。错误!未定义书签。 利润分配的内部控制制度( P4-Z1-J4-4 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 会计档案管理制度( P4-Z1-J4-5 ) .错误!未定义书签。错误!未定义书签。 会计工作交接的内部控制制度( P4-Z1-J4-6 ) .错误!未定义书签。错误!未定义书签。 财务管理内部控制制度.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第一节 内控概述.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 第四节 管理制度.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 一、债权管理.
8、错误!未定义书签。错误!未定义书签。 应收帐款管理制度( P4-Z2-J4-1-1 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 其他应收款管理制度( P4-Z2-J4-1-2 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 二、固定资产管理.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 固定资产购置(P4-Z2-J4-2-1).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 固定资产日常管理(P4-Z2-J4-2-2).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 固定资产盘点(P4-Z2-J4-2-3).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 固定资产处置(P4-Z2-J4-2-4).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 在建
9、工程管理(P4-Z2-J4-2-5).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 三、资产减值管理.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 坏帐准备管理(P4-Z2-J4-3-1).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 长、短期投资减值准备管理(P4-Z2-J4-3-2).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 存货跌价准备管理(P4-Z2-J4-3-3).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 固定资产及在建工程减值准备管理(P4-Z2-J4-3-4)错误!未定义书错误!未定义书签。签。 四、债务管理.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 应付帐款管理(P4-Z2-J4-4-1).错误!未定义书签。错误
10、!未定义书签。 应付工资与福利费管理(P4-Z2-J4-4-2).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 五、成本费用管理.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 生产成本管理制度(P4-Z2-J4-5-1).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 管理费用管理制度(P4-Z2-J4-1-2 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 财务费用管理制度(P4-Z2-J4-1-3 ).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 六、财务分析管理.错误!未定义书签。错误!未定义书签。 短期财务分析制度(P4-Z2-J4-6-1).错误!未定义书签。错误!未定义书签。 中期财务分析制度(P4-Z2-J4-6-2)
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 内部 控制 制度
限制150内