2023年金融知识大全.pdf
《2023年金融知识大全.pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2023年金融知识大全.pdf(56页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、金融知识大全(最全整理版)目录第一部分:银行系金融知识(1-46条)第二部分:基金证券类知识大全 基金类条 兼并与收购类:15-22条 金融衍生工具类:23-45条 证券发行类:46-105条 证券交易类:106-147条 资产证券化类:148-152条 其 他 类:153-176条第一部分:银行系金融知识大全!1、什么是存款准备金率和备付金率?存款准备金率是中央银行重要的货币政策工具。根据法律规定,商业银行需将其存款的一定比例缴存中央银行。通过调整商业银行的存款准备金率,中央银行达成控制基础货币,从而调控货币供应量的目的。中国人民银行已经取消了对商业银行备付金比率的规定,将本来的存款准备金率
2、和备付金率合二为一。目 前,备付金是指商业银行存在中央银行的超过存款准备金率的那部分存款,一般称为超额准备金。2、什么叫货市供应量?货币供应量,是指一个经济体中,在某一个时点流通中的货币总量。由于许多金融工具具有货币的职能,因 此,对于货币的定义也有狭义和广义之分。假如货币仅指流通中的钞票,则 称 之 为M0;狭义的货币Ml,是指流通中的钞票加银行的活期存款。这里的活期存款仅指公司的活期存款,而广义货币M2,则是指M l再加上居民储蓄存款和公司定期存款。货币供应量是中央银行重要的货币政策操作目的。3、何 谓“央 行 被 动 购 汇?按照目前的结售汇制度安排,公司应当将外汇收入卖给外汇指定银行,
3、而外汇指定银行则必须将超过一定金额的购入外汇在银行间外汇市场上卖出。假如公司需要购买外汇,则需要到外汇指定银行凭相应的证明文献购买,相应地,外汇指定银行在外汇局限性时,在银行间外汇市场上买入。由于我国实行的是有管理的浮动汇率制,汇率需要保持在相对稳定的水平上。因 此,一旦出现国际收支顺差,外汇供应量增大,而同时要保持汇率稳定,中央银行就不得不在银行间外汇市场上被动地买入外汇,卖出人民币,也就是吐出基础货币。4、什么是贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析?贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析(loan migration analysis or creditrisk migration analysis),
4、是近年来新出现的一种以概率分析为基础的信用风险分析方法。它是用贷款的历史损失数据来推算当前一家银行贷款组合中贷款损失所占的比重,从而拟定贷款损失准备是否充足。一般来说,贷款迁徙分析有四个重要的环节:L将贷款组合按照贷款的种类或风险类别分组。如可将贷款划分为正常、关注、次级、可 疑,还可将贷款以划分为房地产贷款、担保贷款、信用贷款、汽车消费贷款等类别。这重要是由于不同类别的贷款具有不同的损失状况(different loss history)2、拟定各类别贷款的损失率。如关注类贷款在第四个季度的损失是2%;3、对影响贷款损失率变化的因素进行分析,并对现有损失率进行调整;4、将调整后的损失率乘以当
5、前季度各类别贷款额,得到各类别贷款的损失额。进行贷款迁徙分析至少要有连续四个季度的贷款损失数据。贷款迁徙分析的前提是必须要有有效的有问题贷款辨认体系、准确的贷款分类和贷款损失核销制度。否 则,贷款迁徙分析的质量得不到保证。5.银保监会为什么要合并?4月8日,中国银行保险监督管理委员会在北京挂牌,标志着新组建的中国银行保险监督管理委员会正式运营。金融是现代经济的核心,必须高度重视防控金融风险、保障国家金融安全。银保监会合并有助于进一步深化金融监管体制改革,解决现行体制存在的监管职责不清楚、交叉监管和监管空白等问题,强化综合监管,优化监管资源配 置,更好统筹系统重要性金融机构监管,逐步建立符合现代
6、金融特点、统筹协调监管、有力有效的现代金融监管框架,守住不发生系统性金融风险的底线。6、什么是关联交易?商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列 事 项,涉及授信、担保、资产转移、提供服务等。商业银行的关联方既涉及自然人也涉及法人或其他组织。关联自然人涉及商业银行的内部人、重要自然人股东及他们的近亲属、商业银行关联法人的控股自然人股东、董事、关键管理人员,以及对商业银行有重大影响的其他自然人等。关联法人或其他组织则涉及商业银行的重要非自然人股东,与商业银行同受某一公司直接、间接控制的法人或其他组织;商业银行的内部人与重要自然人股东及其近亲属直接、间接控制或可施加重大影
7、响的法人或其他组织;以及其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织。7、什么是通货膨胀和消费价格指数?通货膨胀是指一个经济体在一段时间内总体价格的连续上涨。通货膨胀是一种货币现象,是流通中的货币超过了产品和服务所需货币量。它导致的直接后果是购买力的下降。通 常,通货膨胀率是用消费价格指数(CPI)来衡量的8、什么是国际收支?国际收支是指一定期期内一个经济体(通常指一国或者地区)与世界其他经济体之间的各项经济交易。其中的经济交易是在居民与非居民之间进行的。经济交易作为流量,反映经济价值的发明、转移、互换、转让或削减,涉及经常项目交易、资本与金融项目交易和国际储备
8、资产变动等。国际收支平衡表是按照复式薄记原理,以某一特定货币为计量单位,运用简明的表格形式总括地反映一个经济体(一般指一个国家或地区)在特定期期内与世界其他经济体间发生的所有经济交易。9、何 谓“软着陆”?“软着陆 是指一个经济体在减少经济增长速度,以免出现高通货膨胀率和高 利 率,同时又要防止经济陷入衰退的做法。中国经济必须要实现“软 着陆,以保证经济可连续增长。我国历次宏观调控的经验反复证明,经济大起大落对连续发展会导致巨大损害,恢复起来需要更长时间、付出更大代价。去年以来,党中央、国务院见微知著,适时适度地针对部分行业过热和固定资产投资增长过快等重要问题实行宏观调控。其主线着眼点是把各方
9、面加快发展的积极性保护好、引导好、发 挥 好,及时消除经济运营中不稳定、不健康 因 素,促进国民经济既快又好地平稳连续向前发展。10、什么是骆驼评级制度?美国监管的评级方法 骆驼 评级法其评价内容只共有五大类指标,即资本充 足 率(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、经营管理水平(Management)、赚钱水平(Earnings)和流动性(Liquidity)。其英文单词的第一个字母组合在一起就是CAM EL,正 好 与 骆 驼 的 英文单词相同,所以该评级方法简称为 骆驼”评级法。后经发展,世界各国的金融监管都广泛使用,并经发展增长了 市场风险敏感
10、度(Sensitivity to Market Risk),现在发展成为CAMELS这一制度正式名称是 联邦监督管理机构内部统一银行评级体系,俗称为 骆 驼 评 级 体 系(CAMEL Rating System)。1 1.银保监会整治乱象:开 1 1.5 亿罚单2023年一季度,在整治金融乱象执法实践中切实执行对违规机构和负责人员 双 罚 原 则,前三个月共处罚银行业、保险业机构646家 次,罚没合计11.58亿 元,责令停止接受新业务12家次。处罚负责人员798人 次,罚款合计2861.85万 元,取消任职资格及严禁从业107人。其 中,重点针对公司治理不健全、违反宏观调控政策、交叉性金融
11、产品违规套利、侵害金融消费者权益、编制提供虚假保险资料等乱象。12、什么是保理业务?所谓应收账款的保理,通俗地讲就是公司把赊销出去的货品的应收账款有条件地转给银行,银行为公司提供资金,并负责管理、催收应收款和坏账担保,公司可借此及时回收账款、加快资金流转。按业务方式应收账款保理又分 有追索权 和 无追索权 两种,从字面上也好理解,有追索权即公司的下家(买方)届时候不还账时,银行有权向公司追 索,公司有责任从银行回购账款;而无追索则是银行买断公司的应收账款,(除非特殊情况),不管买方能否还款,风险全由银行承担。13、什么是全面风险管理理念?全面风险管理理念(Enterprise-wide Ris
12、k Management,简称 ERM)侧重通过公司治理、内部控制等制度设计,减少住处不对称的限度,从而减少道德风险,并保证组合风险管理和交易风险管理的有效性。国际先进银行的风险管理,从传统的交易风险管理阶段到组合风险管理阶段再到全面风险管理阶段。14、什么是税收的收入效应和替代效应?各种形式的税收通常产生两种经济效应:收入效应(Income Effect)和替代效应(Substitution Effect)。税收的收入效应是指税收引起人们收入的变 动,即人们由于纳税而使可支配的实际收入随之减少。政府变动税收政策也会改变人们的现行收入水平,典型的情况是政府增税使人们收入相对下降,而减税使人们的
13、收入相对提高。替代效应是指税收引起人们经济行为的调 整,即人们为了减少纳税承担而改变在可供替代的经济行为之间的选择。例 如,政府对商品课税也许改变人们在可供替代的商品之间的选择,对公司课税也许改变人们在可供替代的投资之间的选择,如此等等。人们对经济行为的调整必然导致经济税基的变动,导致个人收入、公司收入,以及政府财政收入的变化。因 此,政府的税收政策及其调整总是给经济社会同时带来上述两种效应。当 然,唯一的例外是对非经济税基课税,只会引起收入效应,而不会发生替代效应。由于这种课税与个人经济行为无关,它仅仅减少纳税人的可支配收入,不会引起纳税人经济行为的改变,不会影响人们的既定的经济选择。这种不
14、会产生替代效应的税收通常称为中性税收(Neutral Tax)。现实生活里,属于中性税收的只有一次性总额税(Lum-sum Tax)。该税是政府为特殊目而征课的一次性税收,通常情况下,这种税收不能逃避,也不对个人经济行为导致明显的扭曲。除了一次性总额税外,其他各类税收都是非中性的,都会影响人们的生产、消费、储蓄、投资的决策,即都会改变人们对使用经济资源的决策。理论上认为,所有非中性税收都属于扭曲性税收(Distorting Taxes),均导致人们在经济资源使用方面产生福利损失,或效率损失。这是由于,政府税收的加入必然改变原先经济社会处在均衡状态的(商品的厢对价格体系,只要商品之相对价格发生变
15、动,人们就会对个人经济行为进行调整,即发生了税收的替代效应。但 是,由于此时经济社会相对价格的变动并不代表经济资源之相对稀缺限度的改变,人们的行为调整事实上就带有相称的盲目性,这不仅无助于经济社会恢复均衡状态,反而会使之进一步受到破坏,并对国民福利提高带来某种不利影响换 言 之,虽然税收使政府获得了一定规模的财政收入,但是假如其代表的国民福利不能充足补偿税收导致的国民福利的减少,就表白国民要承担额外的税收承担。这种额外的税收承担,又称超额税承担,则被认为是税收导致的国民福利的净损失。15、证券发行的重要方式有哪几种?证券发行的重要方式有全球公募、招标和簿记建档。16、什么是路演?路 演(roa
16、dshow)是指拟上市发行股票(或 债 券)的公司在正式发行股票(或债券)之前向机构投资者推介股票(或 债 券)的活动。公司可以通过路演的情况调整股票(或债券)的定价,使之顺利的发行出去。17、什么是EMV?EMV规范是由Europay、Mastercard.Visa三大信用卡国际组织联合制定的IC(智 能)卡金融支付应用标准,其推出的目的是在IC卡支付系统中建立卡片和终端之间统一的互通互用的标准平台。这种以芯片卡配合密码输入的技术,代表着未来银行卡的主流发展方向。18、什么是簿记建档?簿记建档(BookBuilding)是一种证券化发行方式,国外很多国家也在使用这种方式进行股票、债券等证券品
17、种的发行。具体流程是:一方面由簿记管理人(一般为主承销商)进行预路演,根据预路演获得的市场反馈信息,发行人和簿记管理人将根据市场情况与投资者需求共同拟定申购价格区间。然后进入路演阶段,债券发行人与投资者以一对一的方式进行更加进一步的沟 通,同 时,簿记管理人开展簿记建档工作,由权威的公证机关进行全程监督。主承销商一旦接受申购订单,该原始资料立刻接受公证机关的核验,并对订单进行统一编号,保证订单的合规性、完整性。主承销商在公证机构的监督下,将投资者在每一价格上的累计申购总金额录入电子系统,形成价格需求曲线,并以此为基础,与发行人共同拟定最终的发行价格。1 9.什么是收益率曲线?收益率曲线是描述投
18、资收益率与期限之间关系的曲线。20、什么是CME?贷币错配风险21、什么是IPO?股票初次发行22、什么是FDI?流动性风险指金融机构没有足够的流动性资金来及时支付流动性负债,乃至引发挤兑风潮的危险。其因素可以是金融机构的资产和负债的期限搭配不妥,把大量短期资金来源进行长期资金运用,又没有足够的支付准备,导致资金周转不灵;也可以是因出现资产损失又无力填补,失去了支付流动性负债的能力。流动性风险的危害性极大,严重时甚至会置金融机构于死地。外汇风险一般是指在一定期期的国际经济交易中,因未料到汇率或利率的忽然 变 动,给外汇持有人带来的经济收益或损失。从广义上讲,外汇风险也涉及国际经济、贸易、金融活
19、动中产生的信用风险,但一般是指货币汇率变动带来的风险。在浮动汇率制度下,汇率或利率变动十分频繁,从而必然会引起交易双方的收益和外汇持有人所持外汇的市场价值发生变动的风险,外汇风险可概括为四种类型:交易风险;评价风险;经济风险;储备风险。由于外汇风险涉及到交易双方经济利益,所以各国外贸公司、外汇银行等在其经营活动 中,都把避免外汇风险视为管理外汇资财的一个重要方面。防止外汇风险的重要方法有汇率的预测法,选择货币法,货币保值法,远期协 议 法,运用国际信贷法,早付迟收或早收迟付法,对销贸易法,调整价格法,利率和货币调换法,保付代理业务法,投保货币风险保险等法。23、国家风险指由于借款国政治、经济不
20、稳定、法制不健全、信用观念弱或失去国际支付能力等因素,使借款国不能偿付债务或拒绝偿负债务,从而给从事国际业务的金融机构带来的风险。随着国际业务的扩大,国家风险问题日益突出,并且国家风险尚有连锁效应,即一国债务危机会涉及到其他国家偿还外债的能力,甚至引发全球性金融危机。2 4.三角债是公司互相拖欠货款的俗称。公司在商品交易中,通过双方约定,也许会出现先发货、后付款或先收款、后发货的情况,公司经常保存一定的应收应付款项是正常的,这不是“三角债。三角债”是指超过正常限度,即超过结算实践或超过商业信用约定支付实践而不能偿还的债务。三角债”形成的因素:一个是固定资产投资规模过大、建设项目超概算、资金缺口
21、大且到位不及时,项目不能按期运营,投入资金不能回流,或项目决策失误主线无法回流0这是导致公司货款拖欠的重要因素;二是公司资产负债率过高,所需流动资金重要依靠银行贷款支持,偿债能力下降,形成拖欠;三是在公司资产负债结构中不合理的情况下,公司流动资金的漏损和流失,加剧了流动资金的紧张状况和互相拖欠。2 5.金融风险预警系统是金融监管机构为了更好的对金融经营机构实行有效监控,既是对其也许发生的金融风险进行预警、预报所建立的初期预警系统。该系统通过设立的一系列监测比率和比率的“通常界线”,对金融经营机构的经营状况进行监测。初期预警系统可通过对金融经营机构的重要业务经营比率和比率的 通常界线 加以仔细分
22、析,对接近比率 通常界线”的金融经营机构及时预警并进行必要的干预。这种初期预警系统属于事前监管。26、金融创新是指政府或金融当局和金融组织为适应不断变化的外部环境和在融资过程中的内部矛盾运动,防止或转移经营风险和减少成本,为更好的实现流动性、安全性和赚钱性目的而逐步改变金融中介功能,发明或组合一个新的高效率的资金营运体系的发明性过程。重要类型有:风险转移创新;流动性增强创新;信用发明创新;股权发明创新。27、金融衍生产品是指从原生资产派生出来的金融工具。由于许多金融衍生产品交易在资产负债表上没有相应科目,因而也被称为“资产负债表外交易(简称表外交易金融衍生产品的共同特性是保证金交易,即只要支付
23、一定比例的保证金就可进行全额交易,不需事实上的本金转移,合约的了结一般也采用钞票差价结算的方式进行,只有在满期日以实物交割方式履约的合约才需要买方交足货款。因 此,金融衍生产品交易具有杠杆效应。保证金越低,杠杆效应越大,风险也就越大。国际上金融衍生产品种类繁多,活跃的金融创新活动接连不断的推出新的衍生产品。金融衍生产品重要有以下分类方法:根据产品形态,可以分为远期、期货、期权和掉期四大类;根据原生资产大体可以分为四类,即股票、利率、汇率和商品。28、金融监管是指金融行政管理机关(中央银行或其他金融行政管理机关),为了维护金融体系的稳定,防止金融混乱对社会经济的发展导致不良影响,而对商业银行和其
24、他金融行政管理机关以及金融市场的设立、业务活动和经济情况进行检查监督、指导、管理和控制。简朴地说,也就是金融行政管理机关通过其对商业银行以及其他金融机构的管理,对金融市场的管理,达成稳定金融和促进社会经济正常发展的目的。29、洗钱是指运用银行体系或其他金融设施,把从非法所得到的肮脏收益转换成合法金融资产的过程。洗钱一般可以分为三个环节:第一步是存放,即设法把非法钞票收益存放在银行里;第二步是掩盖,即通过多层次的、复杂的金融交易,试图把资金来源的非法性掩盖起来;第三步是合并,把“洗干净 的钱合并在一起,从而可以堂而皇之的加以使用。洗钱是目前国际银行界所碰到的最严重的问题之一。我国新的刑法把洗钱和
25、内部交易等行为纳入了刑事犯罪的范畴。30、巴塞尔协议是指国际清算银行所属银行监督管理委员会(简称巴塞尔委员会),根据美、英、法、德、日、比利时、加拿大、荷兰、瑞典、意大利、瑞士、卢森堡12个工业发达国家中央银行行长会议的建议,于1988年7月在瑞士巴塞尔通过的关于批准国际银行的资本衡量和资本标准的协议。协议的重要宗旨是通过对银行规定资本与风险资产的最低比率来加强国际银行的稳定性。协议内容重要涉及,对商业银行的资本比率、资本结构、各类资产的风险权数等都作了统一的规定。31、骆驼评级制度全称 银行统一评级制度”,是美国金融管理当局现今使用的对商业银行的全面状况进行检查、评级的一种经营管理制度。由于
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 2023 年金 知识 大全
限制150内