中级技能题库2.pdf
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1、案例题型:一、3月 28日,江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报,会同公安部门在昌金高速公路查获一起假冒卷烟运输案。执法人员在一辆欧曼型厢式后八轮货车上查出卷烟3.4 万余条,涉 及“中华”、“双喜”、“5 5 5”、“利群”等 2 7 个品牌卷烟,涉案金额达到2 1 0 多万元。经初步鉴定,该批卷烟全部为假冒伪劣卷烟。根据案情回答以下问题。1、江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报后,行动时应注意哪些问题?答:江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报后,行动时应注意:反应快速。在接到消费者投诉和举报后,要在第一时间内安排人员到达举报投诉地点。处理准确。在接到举报、投诉后,处理投诉人员要认真分
2、析投诉内容,处理上要严格按照烟草专卖法律法规,充分尊重案件事实,做出准确的判断,做到严谨到位,赢得消费者对烟草专卖管理部门的信任。服务热情。要求每个处理投诉举报案件人员服务态度热情,周到细致。2、执法活动结束后应如何写联合执法检查总结?答:联合执法检查总结应包括以下内容:(1)标题。(2)正文,主文应着重写好以下三个方面的内容:基本情况、成绩和做法存在问题今后打算。(3)落款和日期(4)写总结应注意的事项。要坚持实事求是的原则要注意详略得当、突出重点力求内容具有鲜明的个性。3、如果此案货主为某领有烟草专卖零售许可证的卷烟零售户,对其市场监管时应采集哪些信息?答:如果此案货主为某领有烟草专卖零售
3、许可证的卷烟零售户,对其市场监管时应采集以下信息:(1)基本信息:a.个体工商户字号;b.负责人姓名;c.经营地址;d.专卖许可经营的内容或范围;e.烟草专卖零售许可证许可证号及有效期限。(2)特殊信息:a.烟草制品的购进情况;b.l I 常经营情况;c.零售许可证的使用情况;d.违法违规经营及其处理情况。二、2 0 0 8年 4月 2 8 日,赵勇、周强按照检查计划,先后对A村、B村、C村、D 村 4个村的卷烟零售户进行了日常检查,预计检查2 5 户,实际检查2 0 户。通过检查,发现A村、C村零售户均有甲、乙两种品牌的假冒商标卷烟,且两村零售户本月从公司进货量有不同程度减少。B村、D村两村
4、市场情况基本良好,无违法行为。在A村、C村检查时,个别零售户态度不是很好,赵勇、周强做了说服工作,违法经营户表示以后要守法经营。根据案情回答以下问题。1、本案中,赵勇、周强要对市场检查时收集到的信息进行时,关键点在哪里?答:本案中,赵勇、周强要对市场检查时收集到的信息进行时,关键点在于从各类信息中寻找规律,捕捉出异常信息。如发现A村、C村零售户均有甲、乙两种品牌的假冒商标卷烟,且两村零售户本月从公司进货量有不同程度减少,说明这两个村有人提供假冒卷烟,有可能存在销假网络,应对这两村进步调查,查明事实真相。2、请根据案情写一份检查日志。X X X县烟草专卖局专卖检查日志检查时间2008年4月2 8
5、日检查人员赵勇、周强检查区域A村、B村、C村、D村4个村预检查户数:25实际检查户数:20市场检查情况通过检查,发现A村、C村零售户均有甲、乙两种品牌的假冒商标卷烟,且两村零售户本月从公司进货量有不同程度减少。B村、D村两村市场情况基本良好,无违法行为。市场检查分析A村、C村零售户均有甲、乙两种品牌的假冒商标卷烟,且两村零售户本月从公司进货量有不同程度减少,说明这两个村有人提供假冒卷烟,有可能存在销假网络。问题和建议在市场检查中,通过赵勇、周强的说服工作,违法经营户表示以后要守法经营,说明卷烟零售户还是有守法意识,我们应加大法律宣传力度;同时对A村、C村要进一步调查,发现假烟来源,深挖销假网络
6、,净化卷烟零售市场。三、2008年4月2 某稽查中队主要检查了 A大街、B大街、C路西段、D路西段的135个卷烟零售户,其中违规户5户,无证户2户;共查获未在当地批发企业进货烟20条,假冒商标卷烟甲、乙两个品牌共5条。新办证2户,歇业2户。在检查中,专卖执法人员积极宣传烟草专卖法律法规及有关政策。从本周市场检查情况来看,持证户大多能够按规定守法经营,送货签到服务基本正常,无电访违规、访销违规、送货违规等情况。根据上述内容回答以下问题。1、市场检查时收集到的资料应如何分类?木周收集到的资料应归到哪类?答:市场检查时收集到的市场资料一般分为以下五类:(1)专卖许可证管理类。(2)零售户违法经营类。
7、(3)内部专卖管理监督类。(4)零售户经营情况类。(5)其他情况类。本周收集到的资料应归到的零售户办证、歇业资料收集到专卖许可证管理类,未在当地批发企业进货烟及销售假冒商标卷烟甲、乙两个品牌的资料收集到零售户违法经营类。2、对收集到的专卖管理信息进行分析的基本要求是什么?答:专卖管理信息分析的基本要求就是要讲求实效,注意采取科学方法。3、根据所给材料写出市场检查周总结。X X X 后烟草专卖局专卖检查周记表单位:X X 县第一稽查中队时间:2 0 0 7 年 7月 9-1 4 I I检查地区A大街、B大街、C路西段、D路西段市场分析、问题建议检查户数违规户无证户本周我队共走访检查1 3 5 个
8、卷烟零售户。在检查中,我们积极宣传烟草专卖法律法规及有关政策,使广大零售户的守法经营意识进一步提高。通过检查发现个别零售户仍存在违规经营行为,突出表现在非法渠道进货和销售假冒卷烟上。同时还发现了两个无证经营的卷烟零售户。因此在今后的工作中,还要进一步加大市场监管力度,加大卷烟打假的力度,尤其要注意发现卷烟售假网络的线索,从根本上打击卷烟售假行为,净化卷烟市场。同时,要加强对无证经营户的宣传和教育,促使其尽快依法申办烟草专卖零售许可证,持证进行经营。所长:年 月 日(以下为表格形式)违法经营情况:查扣各类卷烟(条):非法渠道烟:假烟:走私烟:合计:许可证申办情况新办:补办:延续:变更:停业:恢复
9、营业:歇业:专卖内管情况:.电访违规情况:.访销违规情况:.送货违规情况:.其他情况:.四、分析以下零售户的业态分类信息,进行烟草零售业态识别。经营户A:经营地址位于某县城休闲广场,经营场所面积达到1 0 0 0 平方米,经营时间为早上 9点至晚上1 1 点,以开架自选的方式出售多种类商品。有电子化收银管理系统,在该市其他区县还有同名的营业店铺。超市经营户B:某地武警消防支队营区内的军人超市,开架自选,向官兵出售小食品、一般生活用品和书籍。营业面积1 0 0 平方米左右,营业时间平时晚上7点至9点,周末白天全天。其他类经营户C:经营地址位于某市长途汽车站附近,经营场所面积约1 5 0 平方米,
10、经营时间为平时早上8点至晚上1 2 点,周末和国家法定节假日2 4 小时营业。经营方式为开架自选销售,在收银处统一结帐。经营商品多为烟、酒、茶叶、干粮、方便食品、日用小百货等。在该市其他区有多处同名营业店铺。便利店请识别以上三家经营户类别,并说明理山。经营户D:经营地址位于某市大型购物中心停车场出口,经营场所面积5平方米,经营时间早 上 1 0 点至晚上7点。经营商品除卷烟、雪茄烟外,均为书刊、报纸、邮票、文具、地图等。在该市有多处类似店铺,外观设计、店铺名称统一。其他类经营户E:经营地址位于某市一大型购物中心内,经营场所面积约1 0 0 平方米。营业时间早上1 0 点至晚上1 0 点半。以柜
11、台销售方式出售卷烟和雪茄烟、烟斗、打火机、烟灰缸等等商品,同时出售各种酒类。有电子化收银管理系统。烟酒商店经营户F:经营地址位于某乡镇。经营场所面积1 0 平方米。经营时间不定,一般早上9点开门营业,晚 上 1 0 点左右关门。经营商品以烟、酒、饮料、休闲食品及日杂货为主,柜台销售,没有店铺的名称。食杂店经营户G:某星级酒店。经营地址位于某市商业区,其商品部经营时间为下午4点至凌晨2点。以点叫购买的方式将烟草制品送入住宿顾客的房间。娱乐服务类经营户H:经营地址位于某中学附近,经营场所血积约1 0 0 平方米,经营时间为平时早上7点至晚匕1 1 点。经营方式为开架自选销售,在收银处统一结帐。经营
12、商品多为烟、酒、茶叶、干粮、方便食品、药品、饮料、日用小百货等。便利店经营户I:经营地址位于某市中心,经营场所面积达到8 0 0 0 平方米,经营时间为早上8:3 0点至晚匕1 1 点,采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式,经营若干大类商品;实行统管理,分区销售。有电子化收银管理系统。商场我们不难看出,以上零售户的烟草零售业态分别为:经营户A:超市;经营户B:其他类;经营户C:便利店;经营户D:其他类;经营户E:烟酒商店;经营户F:食杂店;经营户G:娱乐服务类。五、:A县烟草专卖局专卖员李某发现该县卷烟零售户张某有重大违法嫌疑,开始着手调查。经初步了解,张某雇佣王某从外地贩运假冒卷烟。同时
13、掌握王某有生活作风问题,决定以此为“把柄”发展王某为特情。经王某提供信息,A县局在张某接货时查获非法生产的硬中华1 0 0 条,当场控制张某和王某,由于王某特情身份,现场予以放行A县局依法对张某作出行政处罚,责令停止销售,没收违法卷烟,并处以违法销售总额2 0%(8 0 0 0 元)的行政处罚。(1)本案特情特建采用了什么方法,是否妥当,为什么?(2)对特情的保护是否到位,破案时应如何保护特情?(3)出于行政执法效率的考虑,能否在送达行政处罚决定时,由执法人员现场收取罚款,为什么?(4)如张某逾期拒绝缴纳罚款,A县局可以采取哪些措施?(5)本案违法卷烟该如何处理?答:1、采取的强制控制方法。但
14、不妥当,因为强制控制的方法也称抓“把柄”的方法,这里 的“把柄”是指物建对象本人的违法事实,包括一被处罚的违法事实,也包括未被处罚的违法事实,而不是指物建对象一般性的生活作风、道德方面的问题。2、本案中对特情的保护不够到位。破案方法要巧妙,使犯罪违法嫌疑人不怀疑是特情告密。在破案前应安排好特情的撤离,必须在现场抓人时,要设计好使特情免受牵连的种种借口,可一同抓获分别调查或让其与次要成员起逃跑等。3、不能。因为除法律规定可以当场收缴的情形外,烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚后,应当遵循罚缴分离制度,告知当事人自收到行政处罚决定书之口起十五I I 内,至 I 指定的银行缴纳罚款。4、逾期缴纳
15、罚款的采取的措施:每日按罚款数额的3%加处罚款;申请人民法院强制执行。5、公开销毁。六:A市烟草专卖局根据举报,在A市赵某的商店仓库内查获渠道外卷烟5 0 0 条,价 值 1 0 0 0 0元。经调查证实,所查获卷烟为钱某从B 市购买,运回后上门推销给赵某,赵某持有烟草专卖零售许可证。赵某准备放在店内销售,但尚未售出。A市局向赵某、钱某分别送达了行政处罚决定书,其中认定:当事人钱某的行为违反了 烟草专卖法第二十二条、烟草专卖法实施条例第三十五条、三十六条规定,构成了无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品,钱某自己开车运输,同时又是承运人,根 据 烟草专卖法第三十一条、烟草专卖法实施条例第五十五条第一
16、款、第三款规定,对钱某的无证运输的行为处以6 0 0 0 元 罚 款(其中运输行为罚款5 0 0 0 元,承运行为罚款1 0 0 0 元),没收违法所得5 0 0 元。(1)对赵某应如何处理?(2)对钱某的处罚是否正确?请说明理由。答:1、对赵某按照未在当地烟草专卖批发企业进货进行处理,按进货价值1 0 0 0 0 元 的 5%至 1 0%罚款。2、对钱某处罚不正确。因为钱某既是卷烟所有人又是承运人,违法主体重叠,属于自运范畴。七、某市烟草专卖局执法人员在零售户张某卷烟经营场所依法检查时,发现张某有涉嫌销售非法生产烟草专卖品行为,在张某经营场所查获其尚未销售的非法生产卷烟2 0 条。执法人员制
17、作了勘验笔录,为非法生产卷烟拍摄了照片,对张某尚未销售的卷烟依照法定程序先行登记保存,同时,对张某销售非法生产卷烟的相关情况进行了询问,制作了询问笔录。据调查,张某的邻居李某曾听张某雇用的店员说过张某销售非法生产卷烟的相关情况,向执法人员提供了书面证言。请根据以上案例回答下列问题:(1)以上案例中,烟草专卖局执法人员取得了哪些证据?(2)根据证据的法理分类,烟草专卖局执法人员取得的证据哪些属原始证据,哪些属传来证据?(3)执法人员对张某进行询问应遵循哪些基本原则是什么?答:1、证据:查获其尚未销售的非法生产卷烟2 0 条、勘验笔录、对非法生产卷烟拍摄的照片、先行登记保存文书、询问笔录、李某的证
18、言。2、以上证据中属于原始证据的是:查获其尚未销售的非法生产卷烟2 0 条、勘验笔录、先行登记保存文书、询问笔录;传来证据的是:对非法生产卷烟拍摄的照片、李某的证言。3、询问应遵循的原则:合法原则;实事求是原则;重证据、重调查研究,不轻信陈述的原则;严禁诱供、指供的原则。八、甲烟草专卖局接到群众举报,本地某商贸有限公司销售非法生产烟草专卖品。甲烟草专卖局随即派出执法人员对该商贸有限公司卷烟经营情况进行检查,查获了部分非法生产烟草专卖品。经对该公司法定代表人询问,发现该公司还有重大违法嫌疑需要进步调查。甲烟草专卖局决定对公司账证及有关资料进行检查,彻底查清其违法行为。在查帐过程中,发现某些帐务往
19、来不明,遂委托了乙会计师事务所进行了会计鉴定。请结合以上案例回答问题:1、甲烟草专卖局执法人员对商贸有限公司法定代表人进行询问,应当遵循的基本步骤是什么?2、对该商贸有限公司进行查账,重点应从哪些方面进行?3、对该公司运用会计鉴定的方式调查时应注意哪些事项?答:1、进行询问笔录应遵循的基本步骤:表明身份,出示证件;被询问人的基本情况;告知被询问人的权力和义务;向被询问人提问。2、查账重点方面:检查总账、检查损益表、检查银行对账单、检查发票存根、检查企业的仓库保管账。3、会计鉴定的方式调查应注意的事项:出具委托鉴定书、列明鉴定事项、注明鉴定时间要求;应委托法定有权鉴定机构鉴定。九、某县烟草专卖局
20、稽查大队在市场检查中,发现张某无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务,查获卷烟共计1 7 0 条。经检查并鉴定,其中真品卷烟1 0 5 条,价值5 6 0 0 元;假冒卷烟 6 5 条,标 值 8 3 0 0 元。经调查,王某经营副食品和卷烟零售 业务1 个多月,累计销售卷烟5 0 余条价值约2 8 0 0 元,所经营真品卷烟系本人从市场收购,假冒卷烟系非法烟贩送货上门。1 .该案应当适用哪个类型的行政处罚案件移送,移送哪个执法机关,具体理由?(3分)2 .办理案件移送应履行哪些程序?(4分)3 .移送案件过程中应附哪些材料?(3 分)答:一、移送类型:外部移送、部分移送。移送的行政机关:工商。
21、理由:无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的行为由工商部门处理。二、办理案件移送应履行的程序:(1)审查:烟草专卖行政主管部门应根据调查取证的情况,及时审查违法行为的性质和管辖权限。(2)提出移送书面报告:烟草专卖行政主管部门对案件审查时,认为所查获案件应移送其他烟草专卖行政主管部门或相关行政执法机关的,应当指定2名或2名以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告,报经本级机关负责人审批。(3)负责人审核批准:烟草专卖行政主管部门负责人应当自接到报告及时作出批准移送或不批准移送的决定。需要研究决定的,可以召开专题会议并做好会议记录备案。决定批准移送的,应当及时制作案件移送函、涉案
22、物品清单等文书,及时办理移送手续;决定不移送的,应当将不予批准的理由记录在案。三、移送案件时需要移送材料:案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或鉴定结论、其他有关涉案材料。十、鲁某,无烟草专卖零售许可证。2 0 0 7 年 3月 1 I I,鲁某从B县李某处购入真品国产卷烟 1 0 0 条,购入金额5 0 0 0 元,并雇陈某用自备车将卷烟运往A县自己店中销售,途中被A县烟草专卖局查获。另据调查,鲁某在2 0 0 6 年 1 1 月至2 0 0 7 年 2月间,以4 0 0 0 元购入假冒商标卷烟2 0 0 条,分三次销售给王某,第 次7 0 条,销售额
23、3 5 0 0 元;第二次7 5 条,销售额3700元;第三次55条,销售额3000元。鲁某的行为构成了什么违法行为,请简述理由。对鲁某的行为,依法应当如何处罚?请确定适用的罚款幅度,并计算罚款金额和违法所得。答:1、无准运证运输烟草专卖品和销售非法生产的烟草专卖品2、无准运证或者超过准运证规定的数量托运或者自运烟草专卖品的,处以违法运输的烟草专卖品价值20%以 上50%以 卜的罚款,可以按照国家规定的价格收购违法运输的烟草专卖品。销售非法生产的烟草专卖品的行政法律责任:销售非法生产的烟草专卖品的,由烟草专卖行政主管部门责令停止销售,没收违法所得,处以违法销售总额20%以 上50%以下的罚款,
24、并将非法销售的烟草专卖品公开销毁。3、无证运输处以20%-50%的罚款计1000元-2500元,销售非法生产的卷烟处违法销售总额的20%-50%罚款计2040元-5100元,违法所得是6200元。十一、2007年6月A省B市烟草专卖局执法人员在辖区内进行市场检查时,查获当事人赵某销售非法生产的烟草专卖品软中华、硬玉溪等品牌卷烟共计4个品种2万支,价值3万元。B市烟草专卖局依法立案调查,经过取证及合法审理程序,对赵某作出责令停止销售,没收违法卷烟,并处以违法销售总额20%罚款的行政处罚。(1)对赵某的6000罚款,出于行政执法效率的考虑,能否在送达行政处罚决定书的同时,由执法人员收取?为什么?(
25、2)根据法律规定,当场收缴罚款的情形有那些,请列举两种。(3)如当事人赵某逾期拒绝缴纳罚款,B市烟草专卖局可以采取哪些措施?(4)对本案违法卷烟应当如何处理?答:1、对赵某的6000元罚款(略)是不行的。因为除法律规定可以当场收缴的情形外,烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚后,应当遵循罚缴分离制度,告知当事人自收到行政处罚决定书之日起卜五日内,到指定的银行缴纳罚款。2、当场收缴罚款的情形:依法给予二十元以下的罚款的;不当场收缴事后难以执行的;在边远、水上、交通不便地区,行政机关及其执法人员作出罚款决定后,当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难,经当事人提出,行政机关及其执法人员不得违背被处罚人
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