2024年中级银行从业资格考试《公司信贷》模拟卷.docx
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1、2024年中级银行从业资格考试公司信贷模拟卷1. 【单选题】信贷合规性调查中,对借款人的借款目的进行调查是为了防范()。A. 经营风险B. 个别风险C. 信贷欺诈风险D. 投资风险 正(江南博哥)确答案:C参考解析:信贷合规性调查中,信贷调查人员应调查借款人的借款目的,防范信贷欺诈风险。2. 【单选题】()综合反映了商业银行经营管理的水平。A. 信贷安全性B. 贷款发放额C. 存款吸收额D. 信贷效益性 正确答案:D参考解析:信贷效益性是指贷款经营的盈利状况,是商业银行经营管理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映,同时也受外部环境众多因素的影响。3. 【单选题】由于对
2、核心资产的大量投资,经营现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的,对于这部分融资需求,实际是一种()。 A. 非预期性支出B. 季节性融资C. 短期融资需求D. 长期融资需求 正确答案:D参考解析:由于对核心资产的大量投资,经营现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此,对于这部分融资需求,表面上看是一种短期融资需求,实际上则是一种长期资金占用。4. 【单选题】决定公司持续增长率的四个变量中,()越高越好。 A. 红利支付率和财务杠杆B. 红利支付率和资产使用效率C. 利润率和资产使用效率D. 利润率和红利支付率 正确答案:C参考解析:一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量:利润率,利润
3、率越高,销售增长越快;留存利润,用于分红的利润越少,销售增长越快;资产使用效率,效率越高,销售增长越快;财务杠杆,财务杠杆越高,销售增长越快。5. 【单选题】银行在接到一笔新的贷款业务时,最需要重点关注的指标是()。A. 可持续增长率B. 借款人规模C. 利润率D. 周转率 正确答案:A参考解析:银行接到一笔新的贷款业务时,可持续增长率是需要重点关注的。当资产净值无法维持公司的增长时,如公司股东不增资,公司必然会寻求增加负债,加大财务杠杆。6. 【单选题】在通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况时,下列哪一个指标不被考虑在内?() A. 货品质量、价格和付款条件B. 经营业绩指标C. 技术水
4、平、设备状况和环保情况D. 目标客户和收款条件 正确答案:B参考解析:供应阶段分析的指标有:货品质量;货品价格;供货稳定性;进货渠道;付款条件。生产阶段分析的指标有:技术水平;设备状况;环保情况。销售阶段分析的指标有:目标客户;销售渠道;收款条件。B项,经营业绩指标属于产品竞争力和经营业绩分析。7. 【单选题】甲企业税后净利为80万元,所得税率20%,利息费用为50万元(同财务费用),则该企业利息保障倍数为()。A. 3B. 1.6C. 2D. 2.4 正确答案:A参考解析:利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率,用于衡量客户偿付负债利息能力。其计算公式为:利息保障倍数(利润总额财务
5、费用)/利息费用。因此,本题中,该企业利息保障倍数80/(120%)50/503。8. 【单选题】企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入()。 A. 利润表B. 财务状况说明书C. 现金流量表D. 资产负债表 正确答案:A参考解析:利润表又称损益表,它是指通过列示借款人在一定时期内取得的收入,所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。9. 【单选题】以下关于现金流量的说法,正确的是()。A. 已办理质押的活期存款不能用于还款,但可以计入现金中B. 现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量C. 现金流量包括现金及现金等价物之间的变动D. 现金流量中的现金包括:
6、库存现金、活期存款、其他货币性资金以及长期证券投资 正确答案:B参考解析:现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量;现金净流量为现金流入量和现金流出量之差。A项,已办理质押的活期存款不能用于还款,因此应该从现金中剔除;C项,现金流量不讨论现金及现金等价物之间的变动,因为这不影响客户的偿债能力,属于现金管理;D项,现金流量中的现金指的是库存现金以及可以随时用于支付的存款。10. 【单选题】主营业务指标通常指主营业务收入占()总额的比重。A. 销售费用B. 资产C. 销售收入D. 负债 正确答案:C参考解析:主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重,比重较大说明客户主营业务突出,经
7、营方向明确;反之,则说明客户主营业务不够突出,经营方向不够明确。11. 【单选题】为应对经营风险,企业应()。A. 使流动资产在整个资金来源中占有足够比重,至少能应付资产变现需求B. 使应收账款在整个资产中只占很小比重,最多仅限于所有者权益数额C. 使自有资金在整个资金来源中占有足够比重,至少能弥补资产变现时的损失D. 使长期资产在整个资金来源中占有足够比重,至少能弥补资产变现时的损失 正确答案:C参考解析:如果借款人的所有者权益在整个资金来源中所占比重过小,不能完全弥补其资产损失,那么债权人所投入的资金就会受到损害。由此可见,借款人的资金来源中,所有者权益的数额至少应能弥补其资产变现时可能发
8、生的损失。12. 【单选题】下列不属于风险缓释的形式的是()。A. 抵押B. 质押C. 保证D. 融资 正确答案:D参考解析:风险缓释是指为提高债务偿还的可能性,降低银行资金损失的风险,银行在发放债务时要求债务人提供抵押或者保证,以保障债权实现的法律行为。风险缓释的形式很多,如抵押、质押、保证等。13. 【单选题】按风险高低进行授权, 如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限属于按()划分的信贷授权形式。A. 受权人B. 行业C. 授信品种D. 担保方式 正确答案:C参考解析:信贷授权的形式按授信品种划分,可按风险高低进行授权, 如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品
9、种给予不同的权限。故本题选C。14. 【单选题】项目投产初期,要根据()估算各年达产率。 A. 项目销售收入B. 项目实际产量C. 设计生产能力D. 市场产量水平 正确答案:B参考解析:项目销售收入审查中,项目达产年份里,一般以项目设计生产能力的产量作为计算项目销售收入的产量(产品有自用的要扣除);投产初期,项目的实际产量往往低于设计生产能力,要根据项目的实际情况估算投产初期各年的达产率。15. 【单选题】下列关于信贷审批要素中信贷品种的表述,错误的是()。A. 信贷品种应与信贷用途相匹配B. 信贷品种应与客户结算方式相匹配C. 风险相对较高的信贷品种仅适用于资信水平低的客户D. 信贷品种应符
10、合所在银行的信贷政策及管理要求 正确答案:C参考解析:信贷品种应符合以下要求:与业务用途相匹配,即信贷品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途;与客户结算方式相匹配,即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与信贷品种适用范围一致;与客户风险状况相匹配,由于不同信贷品种通常具有不同的风险特征,风险相对较高的信贷品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户;与银行信贷政策相匹配,符合所在银行的信贷政策及管理要求。16. 【单选题】下列关于商业银行审贷制度的表述,错误的是()。 A. 审查审批人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识,并有丰富的实践经验B. 未通过贷审会审批的信贷业务可以申请复议,但
11、必须符合一定条件,且间隔时间不能太短C. 如贷款审查人员对贷款发放持否定态度,可以终止该笔贷款的信贷流程D. 授信审批应按规定权限、程序进行,不得违反程序、减少程序或逆程序审批信贷业务 正确答案:C参考解析:C项,审查人员无最终决策权,审查人员即使对贷款发放持否定态度,也应按正常的信贷流程继续进行审批。最终审批人参考审查人员意见后,对是否批准该信贷业务提出明确的意见。信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有权审批人行使。17. 【单选题】下列有关商业银行流动资金贷款受托支付的表述,错误的是()。 A. 商业银行应制定完善的贷款人受托支付的操作制度,明确放款执行部门内部的资料流转要求和审核
12、规则B. 贷款支付后因借款人交易对手原因导致退款的,贷款人应及时通知借款人重新付款并审核C. 商业银行应要求借款人提交贷款用途证明材料,但借款人无须逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料D. 贷款人受托支付是实贷实付的主要体现方式,最能体现实贷实付的核心要求 正确答案:C参考解析:C项,在受托支付方式下,银行业金融机构除须要求借款人提供提款通知书、借据外,还应要求借款人提交贷款用途证明材料。借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料,如交易合同、货物单据、共同签证单、付款文件等。18. 【单选题】下列关于合同审核的说法,不正确的是()。 A. 合同复核人员根据审批意见复核合同文本及
13、附件填写的完整性、准确性、真实性B. 同笔贷款的合同填写人与合同复核人不可以为同一人C. 合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员沟通D. 合同文本复核人员应就发现的问题及时建立复核记录,交由合同填写人员签字确认 正确答案:A参考解析:合同复核人员无需复核合同文本及附件填写的真实性,而只需复核完整性、准确性、合规性,主要包括:文本书写是否规范;内容是否与审批意见一致;合同条款填写是否齐全、准确;文字表达是否清晰;主从合同及附件是否齐全等。19. 【单选题】根据民法典的规定,债权适用()年诉讼时效规定。A. 1B. 2C. 3D. 4 正确答案:C参考解析:根据民法典的规定,向人民
14、法院请求保护民事权利诉讼时效期间为3年,即自知道或应当知道权利被侵害之日起3年内,权利人不向法院请求保护其民事权利,便丧失请求人民法院依诉讼程序强制义务人履行义务的胜诉权。20. 【单选题】下列关于放款执行部门的说法,不正确的是()。 A. 放款执行部门负责贷款发放和支付审核B. 放款执行部门应独立于前台营销部门C. 放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导D. 设立独立的放款执行部门或岗位,可实现对放款环节的专业化和有效控制 正确答案:C参考解析:根据固定资产贷款管理暂行办法第二十一条,贷款人应设立独立的责任部门或岗位,即放款执行部门,负责贷款发放和支付审核。它首先应独立于前台营销部门,其
15、次还应独立于中台授信审批部门。设立独立的放款执行部门或岗位,可实现对放款环节的专业化和有效控制。21. 【单选题】在商业银行依法收贷过程中,按照法律规定,申请强制执行的法定期限为()年。A. 1B. 2C. 3D. 4 正确答案:B参考解析:申请强制执行应当及时进行。根据民事诉讼法的规定,申请强制执行的法定期限为2年。22. 【单选题】银行依法可向法院申请强制执行的法律文书不包括()。 A. 人民法院发生法律效力的判决B. 还本付息通知书C. 仲裁机构的裁决D. 公证机关依法赋予强制执行力的债权文书 正确答案:B参考解析:对于下列法律文书,债务人必须履行,债务人拒绝履行的,银行可以向人民法院申
16、请强制执行:人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书;依法设立的仲裁机构的裁决;公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外,债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的,银行也可以向人民法院申请强制执行。23. 【单选题】商业银行拍卖抵债金额()万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。 A. 500B. 2000C. 1000D. 1500 正确答案:C参考解析:抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。拍卖抵债金额1000万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。24. 【单选题】我国中央银行公布的贷款基准利率是()。 A. 法定利率B. 固定利率C.
17、 行业公定利率D. 市场利率 正确答案:A参考解析:基准利率是被用做定价基础的标准利率,被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。具体贷款中通常执行的浮动利率采用基准利率基础上确定浮动比例方式,我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。25. 【单选题】在对客户进行历史分析时,主要关注的内容不包括()。A. 成立动机B. 经营范围C. 名称变更D. 高管人员素质 正确答案:D参考解析:在对客户进行历史分析时,主要关注以下内容:(1)成立动机(2)经营范围及变化(3)名称变更(4)以往重组情况26. 【单选题】贷款质押的最主要风险因素是()。 A. 虚假质押风险B. 司法风险C.
18、 汇率风险D. 操作风险 正确答案:A参考解析:目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险:虚假质押风险、司法风险、汇率风险和操作风险。其中,虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。27. 【单选题】下列各项中,借款人偿还债务最具有保障的来源是()。 A. 现金流量B. 资产销售C. 抵押物的清偿D. 资产置换 正确答案:A参考解析:现金流量是偿还贷款的主要还款来源,还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。在贷款分类中,分析借款人现金流量是否充足,其主要目的是分析借款人经营活动产生的现金流量是否足以偿还贷款本息,通过持续经营所获得的资金是偿还债务最有保障的来源。28. 【单选题】流动
19、比率越高,表明借款人短期偿债能力越_,债权人遭受损失的风险越_。() A. 强;小B. 弱;大C. 弱;小D. 强;大 正确答案:A参考解析:一般情况下,流动比率越高,反映借款人短期偿债能力越强,债权人的权益越有保证。流动比率高,不仅反映借款人拥有的营运资金高,可用以抵偿短期债务,而且表明借款人可以变现的资产数额大,债权人遭受损失的风险小。29. 【单选题】金融企业应于每年( )前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。A. 1月31日B. 2月20日C. 3月30日D. 6月30日 正确答案:B参考解析:金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和原银监会或属
20、地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。30. 【单选题】关于实贷实付,下列说法错误的是()。A. 满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的B. 按进度发放贷款是实贷实付的基本要求C. 自主支付是实贷实付的重要手段D. 协议承诺是实贷实付的外部执行依据 正确答案:C参考解析:受托支付是实贷实付的重要手段,而非自主支付。故C项错误。31. 【单选题】以下各项中不得抵押的财产是( )。A. 土地所有权B. 抵押人所有的房屋和其他地上定着物C. 抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产D. 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权 正确答案:A参考解析:土地所有权不得抵押。32. 【单选题
21、】为了确保贷款的归还,除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条款外,银行应按规定时间向借款人发送( )。A. 还本付息通知单B. 支付令C. 划款通知书D. 催收通知书 正确答案:A参考解析:为了确保贷款的归还,除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条款外,业务操作部门还应按规定时间向借款人发送还本付息通知单,督促借款人按时足额还本付息。33. 【单选题】银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )。A. 贷款承诺性质B. 贷款意向书性质C. 贷款邀请性质D. 贷款发放性质 正确答案:B参考解析:银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。34. 【单选题】下列不属于经营风险的体现的是( )
22、。A. 中层管理层较为薄弱,企业人员更新过快或员工不足B. 对存货、生产和销售的控制力下降C. 供应商不再供货或减少授信额度D. 企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理 正确答案:A参考解析:A选项属于企业管理状况风险,其余选项均是企业经营风险的体现。35. 【单选题】国际货币基金组织建议地方政府债务率警戒标准为( )。A. 90150B. 90120C. 80130D. 80150 正确答案:A参考解析:地方政府债务率指标是指地方政府债务余额与综合财力之比,国际货币基金组织建议警戒标准为90-150。36. 【单选题】一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁,并就债务人财产依法强制
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